有限公司倉庫管理制度（十二篇）

發(fā)布時間：2024-03-15 21:08:08 查看人數(shù)：93

有限公司倉庫管理制度

第1篇有限公司倉庫管理制度

某有限責任公司倉庫管理制度

為了保障公司庫存商品的安全與完整、降低倉庫管理成本、以免造成商品積壓與資金浪費,特制定本制度,要求有關部門遵照執(zhí)行。

一、采購入庫管理:

1、商品采購主要分為日常備貨采購和業(yè)務員要求采購備貨兩類。日常備貨采購指商務部根據(jù)倉庫商品庫存和市場行情主動備貨,預算清單由商務下;業(yè)務員要求采購備貨指業(yè)務員根據(jù)銷售需要向商務部提出采購備貨,預算清單仍由商務下,但業(yè)務員必須在預算清單紅聯(lián)簽字確認。

2、商務部輸單員審核預算清單后輸入采購訂單,并在預算清單上加蓋'已錄'章,然后由商務部主管負責對預算清單和采購訂單進行審核。

3、倉庫管理員根據(jù)審核無誤的預算清單,才可辦理物資入庫手續(xù)。入庫時倉庫負責清點實物數(shù)量,進行外觀驗收,同時要關注商品的價格、規(guī)格、型號、數(shù)量是否與預算清單一致,貨物名稱及編號是否統(tǒng)一,如有異常,應及時通知經(jīng)辦人員改正,否則拒絕入庫。

4、倉庫將實物清點入庫后,應在實物上貼上標明商品編碼、名稱、規(guī)格型號、批次的標簽。

5、倉庫根據(jù)核對無誤的采購訂單關聯(lián)生成入庫單并打印,入庫單一式四聯(lián),一聯(lián)倉庫,一聯(lián)商務部,兩聯(lián)業(yè)務會計。

6、倉庫負責編制、打印、報送入庫日、周、月報表。

7、倉庫每日及時配對入庫單、采購預算清單,并與入庫日報表核對無誤后一并報送業(yè)務會計。

8、禁止虛開無實物的入庫單。

附件:采購入庫流程、采購預算清單傳遞流程、入庫單傳遞流程

二、銷售出庫管理

1、業(yè)務員在當日16:30之前填寫次日的銷售訂預算清單報送商務部輸單,并在公司辦公自動化上輸入工作聯(lián)系單,銷售預算清單一式四聯(lián),一聯(lián)倉庫、一聯(lián)業(yè)務員、一聯(lián)商務、一聯(lián)業(yè)務會計。倉庫在當日按銷售預算清單提前備貨,辦公室根據(jù)業(yè)務員在公司辦公自動化的工作聯(lián)系單統(tǒng)一安排發(fā)貨車輛,保證貨物及時送達客戶。

2、業(yè)務員必須完好保管所有銷售預算清單,以便與財務和客戶結算、備查,否則后果自負。

3、商務部輸單員審核預算清單后輸入銷售訂單,并在預算清單上加蓋'已錄',然后由商務部主管對銷售訂單進行審核。

4、倉庫管理員根據(jù)審核無誤的銷售預算清單,才可辦理物資出庫手續(xù),并在預算清單上加蓋'貨已發(fā)'章。商品出庫時要關注商品的價格、規(guī)格、型號與預算清單是否一致,審批程序是否符合規(guī)定,貨物名稱及編號是否統(tǒng)一,如有異常,應及時通知經(jīng)辦人員改正,否則拒絕出庫,出庫時應特別關注低于最低售價的商品。

5、業(yè)務員必須在十天內(nèi)處理所下的訂單,如果處理不及時,公司將根據(jù)訂單金額每天加收1‰管理費,統(tǒng)計樣表見附件:過期銷售訂單管理費統(tǒng)計表。

6、出庫單上的商品編號、名稱、規(guī)格、型號必須與實物一致,如有異常,應及時通知經(jīng)辦人員改正,否則拒絕出庫。

7、倉庫根據(jù)核對無誤的銷售訂單關聯(lián)生成發(fā)貨單并打印,發(fā)貨單一式五聯(lián),三聯(lián)業(yè)務會計(其中兩聯(lián)由業(yè)務員經(jīng)客戶簽字后送交業(yè)務會計,一聯(lián)倉庫與預算清單配對后送交業(yè)務會計)、一聯(lián)倉庫、一聯(lián)客戶,發(fā)貨單反映數(shù)量、含稅單價、稅額、價稅合計。倉庫匯總當日發(fā)貨單后報業(yè)務會計進行核銷。

8、倉庫每天記帳,次日由業(yè)務會計負責打印出庫單,出庫單一式四聯(lián),一聯(lián)倉庫、一聯(lián)業(yè)務員、兩聯(lián)業(yè)務會計,出庫單上反映數(shù)量、采購進價;與發(fā)貨單配對,并負責將出庫單送交倉庫、業(yè)務員。

9、如因銷售急需放行的商品,可采取緊急放行措施,但事后必須及時補辦各項手續(xù)。

10、發(fā)貨單由業(yè)務員或技服人員送達客戶簽收后交業(yè)務會計核銷。

11、倉庫必須嚴格按照發(fā)貨單上開具的商品名稱、編碼、規(guī)格、型號、數(shù)量發(fā)貨,違規(guī)操作造成的帳實不符等后果,由經(jīng)辦人承擔全部責任。

12、商品出庫要遵循'先進先出'原則,以免造成呆滯、積壓、過期、貶值等經(jīng)濟損失。

13、倉庫每日及時配對發(fā)貨單、銷售預算清單,核對無誤后一并報送業(yè)務會計。

14、編制、打印、報送發(fā)貨日、周、月報表。

15、禁止虛開無實物的出庫單。

附件:銷售出庫流程、銷售預算清單傳遞流程、銷售訂單傳遞流程、發(fā)貨單傳遞流程、送貨單傳遞流程、出庫單傳遞流程

三、企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售管理

由于企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售情況復雜多樣,特做如下規(guī)定:

1、企業(yè)產(chǎn)品推廣部根據(jù)銷售需要申請銷售樣品,經(jīng)總經(jīng)理審批后,從倉庫調(diào)用。

2、企業(yè)產(chǎn)品推廣部所有擺放的銷售樣品必須貼上商品標簽標明商品編碼、名稱、規(guī)格型號、批次。

3、企業(yè)產(chǎn)品推廣部根據(jù)業(yè)務需要專門配備分開票機、保險箱。

4、企業(yè)產(chǎn)品推廣部內(nèi)勤人員業(yè)務上隸屬于財務部和倉庫,行政上隸屬于企業(yè)產(chǎn)品推廣部。

5、銷售商品時業(yè)務員負責填寫預算清單、收款、發(fā)貨,內(nèi)勤人員負責開票、輸入銷售訂單。

6、企業(yè)產(chǎn)品推廣部店面擺放樣品可直接銷售給客戶,同時開發(fā)票、收錢。直接銷售樣品后,應于當日到倉庫補辦商品出庫手續(xù),并領取商品補充企業(yè)產(chǎn)品推廣部店面樣品。

7、企業(yè)產(chǎn)品推廣部補辦出庫手續(xù)時應根據(jù)銷售商品的標簽填寫預算清單的商品編碼、名稱、規(guī)格型號,確保預算清單與實際銷售商品一致。

8、企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售店面沒有的商品時,如果預先知道銷售時間,應提前填寫預算清單,通知內(nèi)勤人員輸入銷售訂單;如果是預先無法預知的銷售,客戶要求馬上提貨,可先發(fā)貨再補辦出庫手續(xù)。

9、根據(jù)銷售時是否收錢和是否開發(fā)票可分為下列四種情況:

(1)款已收、票已開:業(yè)務員收款后將預算清單和錢交內(nèi)勤人員核對清點,內(nèi)勤人員在預算清單上加蓋'錢已收'章,再根據(jù)預算清單開票,在預算清單上加蓋'票已開'章,如果是開普通發(fā)票的,提貨聯(lián)給業(yè)務員,并將發(fā)票號碼寫在預算清單上,如果是開增值稅發(fā)票的,將發(fā)票號碼寫在預算清單上;業(yè)務員將預算清單送交倉庫提貨,倉庫根據(jù)預算清單發(fā)貨。內(nèi)勤人員應在當天輸入所有銷售訂單,在預算清單上加蓋'已錄'章,倉庫再根據(jù)銷售訂單關聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單,并與預算清單配對、核銷。

(2)款已收、票未開:業(yè)務員收款后將預算清單和錢交內(nèi)勤人員核對清點,內(nèi)勤人員在預算清單上加蓋'錢已收'章;業(yè)務員將預算清單送交倉庫提貨,倉庫根據(jù)預算清單發(fā)貨。內(nèi)勤人員應在當天輸入所有銷售訂單,在預算清單上加蓋'已錄'章,倉庫再根據(jù)銷售訂單關聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單,并與預算清單配對、核銷。

(3)款未收、票已開:業(yè)務員填寫預算清單,內(nèi)勤人員根據(jù)預算清單開票,并在預算清單上加蓋'票已開'章,如果是開普通發(fā)票的,提貨聯(lián)給業(yè)務員,并將發(fā)票號碼寫在

預算清單上;如果是開增值稅發(fā)票的,將發(fā)票號碼寫在預算清單上;業(yè)務員再將預算清單送交倉庫提貨,倉庫根據(jù)預算清單發(fā)貨。內(nèi)勤人員應在當天輸入所有銷售訂單,在預算清單上加蓋'已錄'章,倉庫再根據(jù)銷售訂單關聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單,并與預算清單配對、核銷。

(4)款未收、票未開:業(yè)務員填寫預算清單,經(jīng)部門主管審核批準后到倉庫提貨,倉庫審核預算清單后發(fā)貨,業(yè)務員將商品送交客戶,并要求客戶在簽收單上簽字確認。內(nèi)勤人員應在當天輸入所有銷售訂單,在預算清單上加蓋'已錄'章,倉庫再根據(jù)銷售訂單關聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單,并與預算清單配對、核銷。

10、內(nèi)勤人員每日編制銷售日報表,與現(xiàn)金、支票核對相符后交財務部,銷售日報表一式三份,一份留底,一份交財務部核銷,一份交倉庫核銷。

附件:企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售流程

四、緊急放行管理

1、因銷售急需放行的商品,可采取緊急放行措施。

2、業(yè)務員根據(jù)業(yè)務需要填寫銷售預算清單,提交部門經(jīng)理審批。

3、倉庫根據(jù)審批后的銷售預算清單,在預算清單上加蓋'緊急放行'章,并手工開具送貨單,送貨單一式三聯(lián),一聯(lián)客戶,一聯(lián)業(yè)務員、一聯(lián)業(yè)務會計。

4、業(yè)務員送貨后,取得經(jīng)客戶簽字確認的送貨單。

5、業(yè)務員必須在三天內(nèi)參照銷售出庫管理補辦銷售出庫手續(xù)。如果業(yè)務員沒有在規(guī)定時間內(nèi)補辦出庫手續(xù),公司將根據(jù)銷售金額按天加收1‰的資金占用費。

附件:物資借用流程

五、商品贈送管理

1、商品贈送包括采購贈送和銷售贈送。

2、采購贈送指公司采購商品時供貨商贈送商品給本公司;銷售贈送指本公司業(yè)務員銷售商品給客戶時贈送商品給客戶。

3、商務收到供貨商提供的贈送清單時,登記采購贈送商品臺帳,并將臺帳和倉庫提供的其他入庫單核銷,填寫預算清單,商品價格由商務部根據(jù)市場價確定,并輸入訂單。

4、倉庫清點采購贈送商品入庫,并根據(jù)訂單關聯(lián)生成其他入庫單(一式四聯(lián)),一聯(lián)倉庫、一聯(lián)商務、兩聯(lián)財務。

5、各部門、各業(yè)務員根據(jù)明年業(yè)務預算,于當年12月20日前制定出全年銷售贈送商品預算,分小件銷售贈送商品預算和大件銷售贈送商品預算,經(jīng)部門經(jīng)理審核后報總經(jīng)理審批。

6、業(yè)務員在批準的銷售贈送商品額度內(nèi),根據(jù)下列權限辦理相關手續(xù)。對每次贈送金額(含稅價)在50元以下(含50元)的由倉庫在預算額度內(nèi)審核控制;對每次贈送金額在50元以上200元以下(含200元)的由部門經(jīng)理審批;對每次贈送金額在200元以上的由總經(jīng)理審批。

7、由于業(yè)務發(fā)展的需要超出本年度商品贈送額度的可申請增加贈送額度,經(jīng)總經(jīng)理批準后,通知倉庫增加贈送額度。

8、倉庫每月統(tǒng)計各業(yè)務員本年贈送商品報表,報表中注明各業(yè)務員本年贈送預算額度、本年度已贈送商品額度、剩余贈送額度,報表一式三份,一份倉庫留底、一份業(yè)務員、一份總經(jīng)理。

9、銷售贈送商品必須在預算清單單和出庫單自定義欄內(nèi)注明'贈送'字樣,出庫單上必須輸入商品數(shù)量、單價、金額。

10、倉庫必須按月統(tǒng)計各業(yè)務員的銷售贈送商品清單報業(yè)務會計核算。

11、銷售贈送其他程序參照銷售出庫管理

附件:商品贈送流程

六、內(nèi)部調(diào)撥管理

1、內(nèi)部調(diào)撥僅適用總倉與辦事處之間的調(diào)撥,原則上辦事處與辦事處之間不得辦理調(diào)撥,特殊情況確需調(diào)撥的須到總部辦理相應的調(diào)撥手續(xù)。

2、公司統(tǒng)一擬訂調(diào)撥申請單格式,調(diào)入方根據(jù)商品庫存量及市場銷售形勢,填寫調(diào)撥申請單(一式二聯(lián)),一聯(lián)由調(diào)入方保存、一聯(lián)傳真到商務。

3、商務審核調(diào)撥申請單,調(diào)撥申請單輸入有誤的,通知調(diào)入方重新填寫;庫存商品短缺的,參照采購入庫流程辦理采購入庫;審核無誤的根據(jù)調(diào)撥申請單填寫調(diào)撥預算清單,并輸入調(diào)撥單。

4、倉庫審核調(diào)撥預算清單和調(diào)撥單,并打印調(diào)撥單,調(diào)撥單一式四聯(lián),一聯(lián)調(diào)出方、一聯(lián)調(diào)入方、一聯(lián)商務,一聯(lián)業(yè)務會計。

5、調(diào)入方清點實物入庫,在調(diào)撥單上簽字確認。每隔一星期與倉庫核對調(diào)撥清單。

6、倉庫每日將調(diào)撥單和辦事處上報調(diào)撥單日列表核對無誤后一并報送業(yè)務會計。

附件:內(nèi)部調(diào)撥流程、內(nèi)部調(diào)撥申請單傳遞流程、調(diào)撥單傳遞流程

七、內(nèi)部領用管理

1、內(nèi)部領用包括日常辦公用品的領用及辦公設備的領用。日常辦公用品領用指公司各部門到辦公室領用日常辦公用品,辦公設備領用指公司各部門到倉庫領用辦公設備。

2、各部門必須根據(jù)公司的業(yè)務規(guī)模及管理要求,制定全年的辦公用品與辦公設備預算,報總經(jīng)理批準后執(zhí)行。

3、日常辦公用品一次領用金額在100元以下(含100元)的,由部門主管在預算額度內(nèi)審批,一次領用金額在100元以上500元以下(含500元)的由部門經(jīng)理在預算額度審批,一次領用金額在500元以上或超出預算額度的由總經(jīng)理審批。

4、倉庫另建行政倉,核算日常辦公用品。日常辦公用品由辦公室負責采購,根據(jù)采購清單輸入采購訂單,關聯(lián)生成入庫單,倉庫通過內(nèi)部調(diào)撥,將辦公用品調(diào)到行政倉,具體操作參照采購入庫。每月辦公室根據(jù)各部門領用辦公用品清單輸入訂單,關聯(lián)生成出庫單,具體操作銷售出庫流程

5、每月末辦公室編制各部門本月領用的日常辦公用品匯總表,提供業(yè)務會計記帳和倉庫核對。

6、辦公設備的一次領用金額在100元以下(含100元)的,由部門主管在預算額度內(nèi)審批,一次領用金額在100元以上500元以下(含500元)的由部門經(jīng)理在預算額度審批,一次領用金額在500元以上或超出預算額度的由總經(jīng)理審批。

7、各部門應建立在用設備的使用臺帳。

8、各部門領用辦公設備時應填寫預算清單。

9、商務審核預算清單,填寫有誤的返回各部門,重新填寫,審核無誤的輸入訂單,訂單一式四聯(lián),一聯(lián)倉庫,一聯(lián)商務,一聯(lián)領用部門,一聯(lián)業(yè)務會計。

10、倉庫根據(jù)核對無誤的訂單關聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單,發(fā)貨單和出庫單一式四聯(lián),一聯(lián)倉庫,一聯(lián)商務,一聯(lián)領用部門,一聯(lián)業(yè)務會計。

11、其他出庫程序參照銷售出庫管理。

附件:內(nèi)部領用流程

八、物資借用管理

1、借用分銷售借用和其他借用。

2、銷售借用特指緊急放行出庫,必須經(jīng)過部門主管以上領導審批才可放行,并在三天內(nèi)辦理核銷手續(xù),參照緊急放行管理。

3、其他借用包括設備外借或工具借用。

4、設備外借必須經(jīng)部門主管以上領導審批,并在規(guī)定時間內(nèi)歸還。外借時間在一

周內(nèi)的商品由部門主管審批;一個月內(nèi)的由部門經(jīng)理審批;一個月以上的由總經(jīng)理審批。外借商品的遺失、損耗或報廢由借用人員負責。

5、工具借用指維修和技服部門常用工具的借用,由部門主管審批。借用人因崗位調(diào)動或離職時,必須歸還所借物品。借用工具的正常性損耗或報廢應及時辦理出庫手續(xù),出庫時必須以舊換新,其他出庫手續(xù)參照內(nèi)部領用。

6、倉庫對借用物資應建立借用臺帳。

7、借條視同實物管理,丟失由責任人賠償。對超出借用期限的各類商品,倉庫必須及時催辦手續(xù),否則公司將按借用商品金額每日加收1‰資金占用費。對應催而未催的借條,公司對倉庫作相應的處罰。

8、月末倉庫必須統(tǒng)計各部門各人員的借用清單。

9、借用人離職,必須經(jīng)倉庫審查后才可放行。

附件:物資借用流程

九、維修、退貨、更換、返修管理

業(yè)務員接到客戶通知,自己或通知技服部人員對銷售商品初步診斷,然后將商品送到維修部登記進行維修和質(zhì)量鑒定,維修部登記維修臺帳并填寫商品檢測報告。下面可分為四種情況:

1、維修后返回客戶

(1)經(jīng)維修部維修后,商品可正常使用,維修部負責通知業(yè)務員。

(2)業(yè)務員到維修部領取商品,將商品返回給客戶。

2、更換商品管理

(1)經(jīng)維修部維修鑒定后,無法維修恢復正常使用的商品,業(yè)務員填寫紅字銷售預算清單,同時填寫更換出庫商品預算清單,經(jīng)部門經(jīng)理審核批準。

(2)商務部根據(jù)審核批準后的預算清單,輸入訂單,沖回原銷售出庫訂單,辦理更換出庫商品出庫手續(xù)。

(3)倉庫核對并清點退貨商品,與紅字銷售訂單核對無誤后關聯(lián)生成退貨單,并辦理退貨手續(xù),將退回商品入不良品庫。同時生成并打印更換出庫商品發(fā)貨單,與商品一同交業(yè)務員。

(4)業(yè)務員將商品送交客戶,并將取得客簽字確認的發(fā)貨單送交業(yè)務會計。

(5)倉庫每日及時配對紅字預算清單和退貨單,與退貨列表核對無誤后一并報送業(yè)務會計。

(6)業(yè)務會計將預算清單、發(fā)貨單、出庫單配對核銷、入賬。

3、退貨管理

(1)業(yè)務員編制紅字銷售預算清單報主管審批后,辦理退貨手續(xù)。

(2)在退貨過程中盡量應避免商品包裝不全、有污跡、破損等情況。

(3)退貨由維修部負責質(zhì)量鑒定。

(4)質(zhì)量鑒定后業(yè)務員負責將退貨商品送交倉庫入庫,合格商品退回總倉庫按正常商品管理,不良品入應不良品庫,并作明顯標識與正常商品隔離擺放。不良品的入庫價格由商務部根據(jù)市場可變現(xiàn)價格制定,退貨損失由責任人承擔。

(5)倉庫應核對并清點退貨商品,與紅字銷售訂單核對無誤后關聯(lián)退貨單,并辦理退貨手續(xù)。

(6)業(yè)務員應向客戶書面通知本公司實際收到的退貨商品名稱與數(shù)量,并取得對方簽字確認手續(xù)。

(7)每日及時配對退貨清單、退貨單和紅字銷售預算清單,與退貨日報表核對無誤后一并報送業(yè)務會計。

(8)退貨商品由原業(yè)務員負責處置,資金的占用額度參照《內(nèi)部考核制度》。

(9)采購退貨商品由倉庫及時通知商務編制紅字采購訂單,然后倉庫根據(jù)審核過的紅字采購訂單關聯(lián)紅字入庫單。

(10)每日及時配對紅字預算清單和退貨單,與退貨列表核對無誤后一并報送業(yè)務會計。

(11)退貨責任落實。退貨責任由維修部負責鑒定后交財務部處理,具體鑒定時間在《工作聯(lián)系》單中規(guī)定。

①由于客戶原因造成的退貨,由業(yè)務員與客戶協(xié)調(diào),積極挽回這部份退貨損失,退貨損失包括商品跌價損失、來回運輸費和差旅費。

a.由于業(yè)務員沒有了解客戶需求造成的退貨,業(yè)務員承擔40%的損失,公司承擔60%的損失;

b.由于客戶表述不清造成的退貨,業(yè)務員承擔2%損失,公司承擔98%的損失;特殊情況上報總經(jīng)理審批后執(zhí)行;

c.由于技服人員工作失誤造成的退貨,技服人員承擔10%損失,公司承擔90%損失。

②發(fā)貨發(fā)錯退回的,由責任人承擔全部損失。

③運輸單位造成的,由運輸單位承擔全部損失,包括來回運輸費、包裝費、人工整理費、商品跌價和其他損失費。

④因供貨方質(zhì)量原因造成的退貨,由商務部根據(jù)合同追究供貨方責任。

業(yè)務員應積極處理退貨的商品,以免造成退貨商品的呆滯、積壓。

4、商品返修管理

(1)商品返修包括一般返修和退貨返修。退貨返修指客戶退貨后,倉庫和商務聯(lián)系供貨商的返修;一般返修指公司代客戶返修商品。

(2)一般返修由業(yè)務員負責將返修商品送到倉庫。

(3)倉庫收到返修商品時應登記返修商品臺帳。

(4)商務負責和供貨商聯(lián)系,并將供貨商聯(lián)系地址提交倉庫。

(5)返修好的商品送達倉庫后,倉庫應清點實物,進行外觀驗收,登記返修商品臺帳,并于當天通知業(yè)務員。

(6)業(yè)務員收到倉庫通知后應及時與客戶聯(lián)系,將返修商品及時送達客戶。

(7)業(yè)務員到倉庫提貨時倉庫應登記返修商品臺帳,并手工開具送貨單(一式三聯(lián)),客戶簽收返修商品后,業(yè)務員應于當日將送貨單送交倉庫核銷。

附件:維修后返回流程、商品更換流程、退貨流程、商品返修流程、商品檢測報告?zhèn)鬟f流程

十、分倉庫管理

1、分支機構倉庫包括:奉化倉、寧海倉、北侖倉、鎮(zhèn)海倉、培訓倉、維修倉和行政倉七個分支機構倉庫。由于辦公室負責管理日常辦公用品的采購領用,并負責記錄日常收發(fā)帳,因此辦公室管理制度另行制定,下述制度不包括培訓倉和行政倉。

2、各分倉庫應嚴格按照公司要求記錄庫存商品帳。

3、分倉庫必須從總倉調(diào)貨,不得直接從其他供貨單位采購商品,分倉與分倉之間不得直接調(diào)貨,分倉與分倉之間調(diào)貨必須要有總倉調(diào)貨指令方可執(zhí)行。

4、公司統(tǒng)一擬訂調(diào)撥申請單格式,分倉庫根據(jù)商品庫存量及市場銷售形勢,填寫調(diào)撥申請單(一式二聯(lián)),一聯(lián)由分倉庫保存、一聯(lián)傳真到商務。

5、分倉庫調(diào)入商品時清點實物入庫,在調(diào)撥單上簽字確認。每隔一星期與總倉庫核銷調(diào)撥清單。

6、分倉庫銷售商品時手工填寫銷售預算清單和出庫單,每星期匯總出庫單和銷售發(fā)票,報公司倉庫和財務部記帳,滯后上報出庫單、銷售發(fā)票,造成倉庫管理混亂,公司將予以處罰。

7、總倉庫根據(jù)分倉庫提供的銷售出庫單補輸銷售訂單,并關聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單,報公司財務部入帳。

8、分倉庫每日應盤點庫存商品

并向總倉庫報送庫存日報表。

9、總倉庫不定期對各分倉庫進行抽查盤點,賬實不符的予以通報處理。

十一、庫存管理

1、商務部應根據(jù)市場情況、預測每種商品的最高存量與最低存量。對市場難以準確把握的商品原則上實行零庫存管理辦法。對往年有銷量,而季節(jié)性供貨的商品,應根據(jù)銷售量確定一個最低與最高存量。對低于最低存量或超過最高存量的商品,倉庫要及時報告商務部、財務部。

2、各分支機構倉庫對低于最低存量或超過最高存量的商品,要及時上報公司總部倉庫,由商務審核調(diào)撥申請并輸入內(nèi)部調(diào)撥訂單,通知倉庫關聯(lián)相關單據(jù)后辦理實物調(diào)撥。

3、企業(yè)產(chǎn)品推廣部每月上報門市樣品庫存余額表。

十二、倉庫日常管理

1、物資進出倉庫,都必須嚴格辦理進出庫手續(xù)。

2、對待檢的物資作出明顯的標識以便追溯。

3、倉庫必須及時將日報、周報和月報表發(fā)送到倉庫共享文件夾中,及時向商務、營銷中心、技服部、總經(jīng)理及其他需要倉庫信息的有關部門與人員提供相關信息。

十三、庫存商品盤點管理

1、每日下班前倉庫應對電腦、打印機等主要庫存商品進行盤點,編制盤點表,并與庫存帳面余額進行核對,帳實不符的要分析原因,明確責任,提請有關部門處理。

2、月末由倉庫主管組織人員對所有庫存商品進行盤點,編制盤點表,并與帳面余額核對,帳實不符的要分析原因,明確責任,提請有關部門處理。

3、年中和年終倉庫應協(xié)同財務部和其他有關部門對公司庫存商品進行全面盤點,編制盤點表,并與帳面余額核對,帳實不符的要分析原因,明確責任,提請有關部門處理。

4、盤點過程中應對殘次冷背庫存商品做標簽,并隔離擺放。

5、對盤贏、盤虧商品編制盤贏、盤虧商品報表,經(jīng)財務部經(jīng)理和總經(jīng)理審批后,做帳務處理。

十四、現(xiàn)場管理

1、倉庫必須做到現(xiàn)場整潔有序,按先進先出制度定置擺放(可根據(jù)發(fā)貨要求)按客戶或商品類別做好明顯標識(可采用標牌)。標牌上應標明商品的名稱、編號、規(guī)格、型號批次及收、發(fā)、存情況。

2、呆滯品、待處理品、不合格品必須與正常商品嚴格隔離,并做好醒目標識,并由商務部協(xié)同有關部門及時處置。

3、庫管員要做好防火、防潮、防盜工作,對庫存商品的安全負責,否則承擔相應的責任。

本制度從20**年1月1日起執(zhí)行,以前相關規(guī)定同時廢止。

第2篇不動產(chǎn)有限公司制度

z不動產(chǎn)有限公司制度

第一章總則

第一條為加強公司行政辦公事務管理,理順公司內(nèi)部關系,提高辦事效率,使各項管理標準化、制度化,特制定本制度。

第二條本制度中所指管理制度包括考勤制度、財務制度、人事制度、薪酬制度、檔案管理制度、印鑒管理制度、文件打印復印管理制度、辦公用品管理制度、辦公管理制度、報刊及郵發(fā)管理制度、保密制度、辦公環(huán)境衛(wèi)生制度等。

第二章考勤制度 ※ 詳見具體細則

第三章財務制度 ※ 詳見具體細則第四章人事制度 ※ 詳見具體細則第五章薪酬制度 ※ 詳見具體細則

第六章檔案管理制度

第一條存檔范圍: 公司的規(guī)劃、年度計劃、統(tǒng)計資料、科學技術、財務審計、勞動工資、經(jīng)營情況、人事檔案、會議記錄、決議、決定、委任書、協(xié)議、合同、項目方案、通知及各店面一切相關法律文書等具有參考價值的文件及材料。

第二條檔案管理指定專人負責,明確責任,保證原始資料及單據(jù)齊全完整,密級檔案絕對安全。分店檔案管理由分店秘書負責,分店店長監(jiān)督;總公司檔案管理由總公司指定秘書負責,人事行政部經(jīng)理監(jiān)督。

第三條檔案的借閱與索取: (1)總公司相關人員到分店借閱非機密檔案可通過分店秘書直接辦理借閱手續(xù)。 (2)分店人員到總公司查閱非機密性檔案,需經(jīng)該店店長書面同意。分店人員攜帶店長書面同意書到總公司秘書處查閱。 (3)分店業(yè)務人員借閱他人法律文書須經(jīng)店長同意,由分店秘書協(xié)助辦理,并辦理相關借閱手續(xù)。 (4)對借閱檔案必須愛護,保持整潔,嚴禁涂改,注意安全和保密,嚴禁擅自翻印、抄錄、轉借、遺失,如屬工作需要摘錄和復制,凡屬密級檔案,必須由總公司副經(jīng)理以上批準后方可摘錄和復制,分店法律文書等檔案資料須經(jīng)店長批準后方可摘錄和復制。

第四條檔案的銷毀 (1)任何組織或個人非經(jīng)允許無權隨意銷毀公司檔案材料; (2)若按規(guī)定需要銷毀時,凡屬密級檔案須經(jīng)總經(jīng)理批準后方可銷毀,一般內(nèi)部檔案,須經(jīng)總公司該項目總監(jiān)批準后方可銷毀。 (3)經(jīng)批準銷毀的公司檔案,檔案認真填寫、編制銷毀清單,由專人監(jiān)督銷毀。

第七章印鑒管理制度第一條公司法人印鑒由總經(jīng)理辦公室主任負責保管。

第二條公司法人印鑒的使用一律由項目總監(jiān)簽字許可后再由辦公室主任蓋章,如違反此項規(guī)定其造成的后果由直接責任人員負責。

第三條公司財務專用章由公司財務經(jīng)理保管并負責使用,財務章不得外借。

第四條公司所有需要蓋印鑒的介紹信、說明及對外開出的任何公文,應統(tǒng)一編號登記,以備查詢和存檔。

第五條公司一般不允許開具空白介紹信、證明,如因工作需要或其他特殊情況確需開具時,必須經(jīng)項目總監(jiān)簽字批條后方可開出,持空白介紹信外出工作回來必須向公司匯報其介紹信的使用情況,未使用的必須交回。

第六條各分店房產(chǎn)業(yè)務合同專用章由分店店長保管,印章使用須經(jīng)分店店長同意,并在分店秘書備案,由秘書蓋章。

第七條蓋章后若出現(xiàn)意外情況均由批準人負責。

第八條分店業(yè)務人員個人印章、印泥由個人保管、使用,業(yè)務人員對印章要愛惜,印泥使用后需及時密封。個人印章使用造成的一切后果由當事人承擔。

第八章文件打印、復印管理制度

第一條總公司公文的打印、復印工作由總公司秘書負責。

第二條公司各分店所有打印文件需經(jīng)分店秘書認可后方可打印,分店復印工作一般由分店秘書負責登記和實施,如業(yè)務人員自行復印,文件復印后需到秘書處進行登記。

第九章辦公用品的管理制度第一條辦公用品的購發(fā):

第二條每月月底前,各店秘書將該分店辦公用品購用計劃提交總公司人事行政專員 (1)總公司人事行政專員制定每月辦公用品計劃及預并由人事行政經(jīng)理簽字領回; (2)除正常配給的辦公用品外,若還需用其他用品的須經(jīng)總公司人事行政經(jīng)理批準后方可領用; (3)公司新聘員工工作辦公用品,人事行政專員根據(jù)秘書提供的名單和用品清單,負責為其配齊,以保證新聘正常工作。 (4)負責購發(fā)辦公用品的人員要做到辦公用品齊全、品種對路、量足質(zhì)優(yōu)、庫存合理、開支適當; (5)負責購發(fā)辦公用品的人員要建立帳本,辦好入庫、出庫手續(xù)。出庫時一定要由領取人員簽字; (6)辦公室用品管理一定要做到文明、清潔、注意安全、防火、防盜、嚴格按照規(guī)章制度辦事,非工作不允許進入庫房。第十章辦公管理制度 ※ 詳見具體細則。

第十一章報刊及郵發(fā)管理制度

第一條人事行政專員每半年按照公司的要求做出訂閱報刊計劃及預算,負責辦理有關訂閱手續(xù)。

第二條人事行政專員負責報刊取回并進行處理、分類、登記,并分別送到有關部門。

第三條公司各分店報刊由總公司統(tǒng)一訂購,分店秘書根據(jù)公司要求對報刊資料進行分類整理工作,業(yè)務人員可查閱秘書分類整理后的報刊資料。

第四條任何人不得隨意將報刊據(jù)為已用,若需處理,需經(jīng)人事行政經(jīng)理批準。第五條秘書負責郵發(fā)、接受各類信件、郵件。第六條私人信件,一律實行自費,貼足郵票,交秘書或自行送往郵局。 (1)所有公發(fā)信件、郵件一律不封口,由秘書登記,統(tǒng)一封口,負責寄發(fā); (2)控制各類掛號信、快遞信件。凡因公需掛號、快遞者,由秘書登記備案。

第十二章保密制度第一條不向客戶或外部人員談論本公司的一切事務。不議論客戶短長。一切內(nèi)部文件、資料、報表、總結等,都應做到先收鎖再離人,保證桌上無泄密。第二條私人朋友拜訪總公司或各個分店時,相關人員應在會談區(qū)接待,嚴禁在辦公區(qū)域停留。私人朋友不得使用公司電腦,翻閱公司資料。

第三條公司員工泄露公司機密一經(jīng)發(fā)現(xiàn)一律以開除處理,情節(jié)嚴重者公司保持追究刑事責任的權利。

第十三章辦公環(huán)境衛(wèi)生制度

第一條辦公環(huán)境是公司職員進行日常工作的區(qū)域,辦公區(qū)內(nèi)辦公桌及文件柜由使用人負責日常的衛(wèi)生清理和管理工作,各分店每天按值班表安排進行衛(wèi)生清潔,人事行政部負責檢查監(jiān)督總公司和各個分公司的辦公區(qū)環(huán)境衛(wèi)生。

第二條辦公區(qū)域內(nèi)的辦公家具及有關設備不得私自挪動,辦公家具確因工作需要挪動時必須經(jīng)人事行政部的同意。

第三條辦公區(qū)域內(nèi)應保持正常次序,不得喧嘩,不準在辦公區(qū)域內(nèi)吸煙和就餐;辦公區(qū) 域內(nèi)不得擺放雜物。

第十四章提案危機管理制度第一條公司所有員工都有權利和義務對公司管理制度、人事制度、財務制度、業(yè)務流程提出合理化建議。

第二條業(yè)務人員對店面管理一般管理制度提出修改意見可將提案交給店長審理,店長批準可立即

執(zhí)行。

第三條業(yè)務人員對管理制度提出重大修改意見可直接提至人力資源部。

第3篇某模具有限公司安全生產(chǎn)檢查和隱患排查治理制度

根據(jù)國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局第16號令《安全生產(chǎn)事故隱患排查治理暫行規(guī)定》的要求，為加強宏達模具有限公司安全生產(chǎn)事故隱患排查治理工作，有效防止和減少各類事故，全面實現(xiàn)某公司安全生產(chǎn)，制定本制度。本辦法適用于宏達模具有限公司所屬各單位。

第一條公司主要負責人對本單位事故隱患排查治理工作全面負責。公司各部門負責人及有關人員在各自職責范圍內(nèi)對事故隱患排查治理工作負責。

第二條公司任何部門和個人發(fā)現(xiàn)事故隱患，均有權向公司主要負責人、分管領導、安監(jiān)部門報告。各級領導或部門接到事故隱患報告后，應當按照職責分工立即組織核實并組織整改。

第三條公司主要負責人以及財務部應當保證事故隱患排查治理所需的資金，將事故隱患排查治理資金列入安全投入費用。

第四條公司主要負責人每月至少組織一次安全生產(chǎn)管理人員、工程技術人員和其他相關人員排查活動，。各生產(chǎn)車間每周、班組每天至少組織一次隱患排查。各車間發(fā)現(xiàn)或接到員工事故隱患報告后，應立即按照隱患排查領導小組的職責分工組織本單位專業(yè)人員對隱患進行核實，并在24小時內(nèi)作出書面整改意見。各部門自己能夠解決的隱患應立即整改；需其他部門協(xié)助解決的，能自己聯(lián)系解決的自己聯(lián)系解決，不能自己聯(lián)系解決的，應立即報安督辦，根據(jù)隱患的種類移交給相關職能部門，由各職能部門負責進行整改并且對隱患的整改進行全程跟蹤監(jiān)控。

第五條公司將生產(chǎn)經(jīng)營項目、場所、設備發(fā)包、出租的，應當與承包、承租單位簽訂安全生產(chǎn)管理協(xié)議，并在協(xié)議中明確各方對事故隱患排查、治理和防控的管理職責。公司對承包、承租單位的事故隱患排查治理負有統(tǒng)一協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理的職責。

第六條公司應當每季、每年對本單位事故隱患排查治理情況進行自查分析，并分別于4月15日、7月15日、10月15日和下一年1月15日前，將上季度安全生產(chǎn)隱患排查治理有關表格和文字說明材料整理成書面隱患排查治理自查報告向黃驊市安監(jiān)局和有關部門報送。報告應當由公司主要負責人簽字。對于重大事故隱患，除依照前款規(guī)定報送外，應當按照重大事故隱患報告規(guī)定的內(nèi)容及時向丹陽市市安監(jiān)局和有關部門報告。

第七條對于一般事故隱患，由公司負責人或者有關人員立即組織整改。對于重大事故隱患，由公司主要負責人組織制定并實施事故隱患治理方案，并報黃驊市安監(jiān)局備案。事故隱患分為一般事故隱患和重大事故隱患。一般事故隱患，是指危害和整改難度較小，發(fā)現(xiàn)后能夠立即整改排除的隱患。重大事故隱患，是指危害和整改難度較大，應當全部或者局部停產(chǎn)停業(yè)，并經(jīng)過一定時間整改治理方能排除的隱患，或者因外部因素影響致使生產(chǎn)經(jīng)營單位自身難以排除的隱患。

第八條公司各部門負責人和有關人員在事故隱患治理過程中，應當采取相應的安全防范措施，防止事故發(fā)生。事故隱患排除前或者排除過程中無法保證安全的，應當從危險區(qū)域內(nèi)撤出作業(yè)人員，并疏散可能危及的其他人員，設置警戒標志，暫時停產(chǎn)停業(yè)或者停止使用；對暫時難以停產(chǎn)或者停止使用的相關生產(chǎn)儲存裝置、設施、設備，應當加強維護和保養(yǎng)，防止事故發(fā)生。

第九條公司應當加強對自然災害的預防。對于因自然災害可能導致事故災難的隱患，應當按照有關法律、法規(guī)、標準和本規(guī)定的要求排查治理，采取可靠的預防措施，制定應急預案。在接到有關自然災害預報時，應當及時向各部門發(fā)出預警通知；發(fā)生自然災害可能危及人員和公司財產(chǎn)安全的情況時，應當采取撤離人員、停止作業(yè)、加強監(jiān)測等安全措施，并及時向當?shù)厝嗣裾捌溆嘘P部門報告。

第十條各級責任人為履行事故隱患排查治理職責，導致發(fā)生生產(chǎn)安全事故者，將視情節(jié)給予經(jīng)濟、行政處罰。

第十一條未按規(guī)定上報事故隱患排查治理統(tǒng)計表的，給予單位負責人50--100元罰款。

第十一條重大事故隱患不報或者未及時報告的，給予單位負責人50--100元處罰，導致發(fā)生生產(chǎn)安全事故人，將視情節(jié)進行處罰。

第十二條事故隱患排查治理不到位或整改不合格的單位或個人處10--100元罰款，導致發(fā)生生產(chǎn)安全事故的視情節(jié)進行處罰。

第十三條對發(fā)現(xiàn)排除和舉報事故隱患的有功人員，將根據(jù)情況給予物質(zhì)獎勵和表彰。

附則：本制度自制定之日起生效。

本辦法若與上級下發(fā)的相關管理規(guī)定相違背，以上級下發(fā)文件為準

第4篇有限公司薪資管理制度

深圳 ***x 有限公司薪資管理制度

文件編號： dzhr0406007

版次： a

頁次： 1/5

實施日期：

1. 目的規(guī)范公司工資管理，融洽勞資關系，激勵員工士氣，有利于調(diào)動全體員工的積極性，以配合公司經(jīng)營管理和發(fā)展需要，特參照國家勞動法規(guī)和相關行業(yè)標準，制定本制度。

2. 薪資方案說明

2 . 1 薪資管理原則

2 . 1 . 1 業(yè)績優(yōu)先

在公司薪資管理制度中，要貫徹“業(yè)績優(yōu)先”原則。也就是注重工資的激勵作用。

( 1 )對于結構工資，應加強其中績效工資的比重，以加強績效工資的調(diào)節(jié)力度。

( 2 )對于計件工資或類似的銷售工資，應認真核定計件單價，計件工資可考慮在工程維護和施工崗位推行。

( 3 )對有重大貢獻者要給予重獎。

( 4 )對工資水平固定的計時工資(月薪)，在工作者優(yōu)秀地完成了工作任務后，結合公司效益情況給予一定的獎勵。

上述績效工資及獎勵，人力資源部計劃在結構工資中確定一定比例作為績效考核工資，并和績效獎金一起發(fā)放。有關規(guī)定詳見《績效考核管理辦法》。

2 . 1 . 2 分享利益

隨著公司的發(fā)展和經(jīng)濟效益的提高，員工應當分享企業(yè)發(fā)展的部分利益。這體現(xiàn)為獎金發(fā)放、年終發(fā)紅、工資升級等方面。應當認識到，這種“分享”的支出，會換取員工很大的工作動力，可能帶來相當高的經(jīng)濟回報，尤其是優(yōu)異地完成經(jīng)營目標任務，對公司做出杰出貢獻的高級經(jīng)營管理人員和營銷精英，更應當獲得一定的利潤分享，其對象及分享形式與水平，由董事會審核、批準，人力資源部具體實施。

2 . 1 . 3 目標管理

目標管理主要體現(xiàn)在高層經(jīng)營管理人員的年薪制業(yè)績目標和分部門經(jīng)營管理者的工作任務承包上。其實質(zhì)是管理人員對企業(yè)經(jīng)營的責任承包，并得到合理的經(jīng)濟回報，從而調(diào)動經(jīng)營者創(chuàng)造效益的才能，達到激勵和約束作用。

2 . 1 . 4 合法性

合乎勞動法規(guī)

2 . 2 工資要素的內(nèi)容

根據(jù)工資的基本作用，并從工資制度目標和薪酬原則的角度出發(fā)，可以將工資劃分以下要素：

( 1 )工作能力要素：這是員工任不同職別、獲得不同工資的前提條件。工作能力要素主要從學歷、職業(yè)資歷、創(chuàng)造力、影響力等方面來考慮，其反映形式為基本工資。

(2)職務要素：這是工資要素中非常重要的內(nèi)容，包括監(jiān)督管理的目標和跨度、解決問題的難度和承擔的風險、工作的復雜程度和困難程度等因素。其反映在職務工資上。

(3)勞動條件要素：這主要是指工作場所的物質(zhì)環(huán)境因素。該要素在薪酬體系中主要反映在加班工資和相關福利(話費、降溫費、工傷保險費等)上。

(4)個人貢獻要素：這也是工資要素中非常重要的內(nèi)容。該要素反映在績效工資獎金以及公司工齡工資。前者反映員工個人現(xiàn)在對公司的貢獻，后者能在一定程度上反映員工個人過去對公司的貢獻。公司福利的一些項目，也具有對個人貢獻的回報和激勵作用。

(5)生活保障要素：公司員工工資水平高于政府規(guī)定的最低工資，反映了工資的保障作用，福利項目也反映了生活保障要素。

(6)其他，如伙食補貼、有薪假等。

2.3工資的基本結構

上述工資要素可以歸結為基準內(nèi)、基準外兩個部分：

個人工資額=基準內(nèi)工資+基準外工資

這種結構在一般等級維工資制度中，是最常見的工資結構。在有些情況下，這兩個部分可能不作區(qū)分而混在一起，如計件工資和銷售提成工資。

2.3.1基準內(nèi)工資：

基準內(nèi)工資為公司薪資標準表中的各個項目，每一項目又分為若干等級，單位為每月**元。

(1)職等和級次。依公司組織結構設計的職務分8個職等，每一職等分為10個級次或級別，依現(xiàn)行的各崗位起薪點為依據(jù)確定了各級次的具體標準，以保證工資改革后各崗位與薪資標準的對應關系及其一致性，并利于工資晉級和職務升等的實際操作。

(2)基本工資。即基礎工資或底薪。為了將“死工資”變成“活工資”，從強化員工工作績效出發(fā)，這部分工資將實行部分浮動的形式發(fā)放。

(3)職務工資。依員工所擔任的職務及其責任輕重來設定。職務不同反映在職等及職務工資中其標準也不一樣。但在同一個職等內(nèi)職務工資基本是一樣的，即在職務未升的情況下，職務工資也不升。

(4)加班工資。為了保障工資的合法性，本制度在設定標準時按基本工資的40%設定了加班工資，約高于法定2個百分點。

(5)工齡工資。以十足工齡計算，每年50元。

(6)計件工資。對個人勞動付出與工作績效有緊密聯(lián)系的崗位實行計件工資制。人力資源部擬在工程崗位設定計件工資，具體方案由部門和人力資源部共同擬定。

(7)提成工資。對市場開發(fā)崗位員工實行與其銷售業(yè)績相聯(lián)系的工資形式。具體方案由業(yè)務部門擬定報總經(jīng)理批準后實施。

2.3.2基準外工資。

基準外工資是公司等級表外的各項收入，包括獎金。其他獎勵、各種補貼和其他一些福利，具體見《福利項目》和《績效考核管理辦法》。

2.3.3工資開支渠道

基準內(nèi)工資和基準外工資中的部分項目如福利費、補貼等項目是屬于經(jīng)常性開支的生產(chǎn)費用，因此作為生產(chǎn)成本開支項目。而年終獎金等項目因與企業(yè)的整個盈利情況相關聯(lián)，應從稅前利潤中開支，具體操作由財務部門把握。

2.3.4幾個具體問題

(1)為激勵員工士氣，調(diào)動其積極性，并結合物價上漲等因素，員工的基本工資部分可在一定時期后按級次晉級。

(2)公司對業(yè)績優(yōu)秀、取得良好經(jīng)濟效益的管理人員為其交納個人所得稅。

(3)公司對有重大貢獻的員工，可根據(jù)各自的工作特點與需要和個人意愿，安排其休假、商務考察、培訓、參加研討會、旅游等。

(4)公司設立合理化建議獎和技術創(chuàng)新獎，對于在經(jīng)營管理、市場營銷、工程施工等到方面提出改進意見的員工給予一定獎勵。

3.實施內(nèi)容

3.1本公司員工工資的基本類別，分為結構工資制、計件工資制、銷售提成工資制。

基本工資

職務工資

加班工資

工齡工資

計件工資

提成工資

績效獎金

單項獎金

福利費

其他

基準內(nèi)工資

基準外工資

工資 3.2結構工資分為基準內(nèi)工資與基準外工資兩個部分，包括若干項目，以職務等級為中心。結構工資的項目結構為：

上述工資的內(nèi)容詳見《薪資標準》、《福利項目》、《績效考核管理辦法》、《計件工資實行方案》、《業(yè)務人員銷售提成方案》。

3.3員工工資晉升

3.3.1員工職務升等(升職)。依該員工的實際工作能力及其對公司所做的貢獻和公司崗位需要，經(jīng)過人力資源部考核，總經(jīng)理批準后職務升等的，其工資晉級標準為：在現(xiàn)工資總額與升職后相對應的工資總額最接近的工資等級基礎上上升一個等級。

3.3.2年度調(diào)薪

(1)調(diào)薪者必須符合下列條件：

a.在本公司連續(xù)工作滿一年以上;

b.所請各假不得超過30天(含30天);

c.經(jīng)考核合格;

d.符合本制度規(guī)定的其他條件。

(2)調(diào)薪時間：每年三月份、九月份。10-3月份年限屆滿的在3月份調(diào)薪，4-9月份年限屆滿的在9月份調(diào)薪。

(3)調(diào)薪標準：符合條件的調(diào)薪者，按現(xiàn)行工資總額所對應的職等和級次上調(diào)一個級次，原則上從第1級次往上調(diào)。但對現(xiàn)行工資總額在本制度規(guī)定的“薪資標準”第3級次以上人員的調(diào)薪，由部門申報人力資源部復核，總監(jiān)/副總簽意見，總經(jīng)理批準后納入調(diào)薪范圍。否則不能參加當年度的調(diào)薪。

(4)調(diào)薪程序。符合基本條件的調(diào)薪人員名單→部門申報→

(3月8日前或9月8日前)→人力資源部復核→組織考核→確定調(diào)薪者及級次

(3月20日前或9月20日前)→副總/總監(jiān)簽署意見→總經(jīng)理批準→實施。

(5)調(diào)薪計算時間：從年度屆滿后的次月計算。

(6)凡調(diào)薪者，在職務未升(升職)的情況下，一年內(nèi)只能調(diào)薪一次(含試用期滿轉正)。

3.3試用期工資。7職等以上試用的人員工資按本制度薪資標準所對應的級資工資總額的80%支付，轉正后100%支付。

3.4保底工資。業(yè)務人員沒有銷售額的月份，或者銷售提成或計件工資不足500元時，由公司墊支，按500元發(fā)放當月工資。

3.5假期工資。在公司規(guī)定的休假期內(nèi)休息的，享受基本工資部分，其他假期一律無工資。

3.6加班工資。由于本制度在工資結構中已設定了加班工資，因此員工在節(jié)假日加班的，由部門安排換休，特殊情況部門報請加班工資，由總監(jiān)/副總批準后，按本制度2.3.1條4款計算。

3.7福利費

3.7.1福利費是公司給予員工的勞動報酬之外的收入。它與工資一起發(fā)放，并作為企業(yè)的經(jīng)營成本，因此也放在工資范圍內(nèi)。具體項目見公司《福利項目》。

3.7.2本公司規(guī)定的福利項目中凡是以現(xiàn)金形式發(fā)放的，如所請事假當月超過15天或曠工半天以上的，取消享受該福利資格。

3.8獎金。分為單項獎、月獎、年終獎。

3.8.1單項獎是根據(jù)專項內(nèi)容設定(如合理公建設獎、創(chuàng)新獎等)。

3.8.2月獎(績效獎金)，年終獎由公司依據(jù)效益達成情況，在稅前利潤中20-30%的范圍內(nèi)確定。獎金分配時一是要結合部門業(yè)績及個人工作業(yè)績，在公正、公平、公開的原則指導下進行考核后進行;二是要拉開檔次，量化各考核指標，便于實際操作。(詳見《績效考核管理辦法》。

3.9扣除項目

3.9.1員工未達到預定的業(yè)績指標，未完成本職工作者，所扣除的工資數(shù)額;

3.9.2違反規(guī)章制度或個人原因給公司造成損失的扣發(fā)工資或罰報數(shù)額;

3.9.3個人收入所得稅(按國家規(guī)定標準代扣代繳);

3.9.4員工社會保險項目中個人應當交納部分;

3.9.5遲到、缺勤、曠工等扣除的工資數(shù)額;

3.9.6公司制度規(guī)定其他應當扣除的款項。

3.10工資支付時間。工資于每月5日前發(fā)放上月工資。如5日為節(jié)假日則在4日發(fā)放，遇節(jié)假日不順延。

4．本制度的解釋權歸人力資源部。

5．本制度經(jīng)董事會討論通過，于二oo四年四月一日實施。

第5篇信息技術有限公司考勤管理制度

公司考勤管理規(guī)范

第一條目的

為建立工作秩序、規(guī)范勞動紀律、提高工作效率，特制定本規(guī)定。

第二條適用范圍

公司全體員工

第三條管理辦法

1.員工考勤實行指紋打卡。上、下班必須登記指紋。

2.任何原因未登記指紋，未在當日經(jīng)主管簽字確認，員工本人應口頭申請，并在事中或事

后24小時內(nèi)補辦請假審批手續(xù)，否則視為曠工。

3.只登記一次上班卡或下班卡、又無請假等情況說明者，一律按無考勤記錄視為曠工行為。

第四條工作時間規(guī)定

員工工作時間：每周一至周五09：00 18：00

12:00～13:00為中午用餐時間.

第五條考勤的時間單位

1．本規(guī)定所稱“一年”為當年的1月1日至12月31日；

2．“一個月”為當月的1日至月末；

3．除遲到、早退以“次”計算外，其余均以“小時”或“天”計算，八小時記為一天。4．年假最小單位半天。

第六條請假手續(xù)

員工請假（病假、事假、婚假、喪假、產(chǎn)假、年假、哺乳假、公出）應履行審批手續(xù)，需于事前填寫《員工請假休假單》，并由部門主管批準及人事行政部備案后，方可請假。如因特殊原因未能在事前請假者，員工本人應口頭申請，并在事中或事后24小時內(nèi)補辦請假審批手續(xù)，否則，視為曠工。員工一次性休假不得超過15天。

第七條遲到、早退

一、到司和離司時間，以30分鐘為依據(jù)；30分鐘以內(nèi)（包含30分鐘）的視為遲到和早退。

二、行政管理

1．一個月內(nèi)累計遲到及早退7次(含)以上者，公司向該員工提出書面警告。如一年之內(nèi)有兩個月(含)以上出現(xiàn)“一個月內(nèi)累計遲到及早退7次以上(含)”情形，可將該員工予以辭退；無經(jīng)濟補償金

2．對于經(jīng)常遲到/早退的員工，公司將定期通報；

三、薪酬管理

1.每月遲到/早退兩次以內(nèi)（含）不扣薪，第三次開始扣薪。

2.時間≤30分鐘，每次罰20元。

3.時間>;30分鐘時，請假的，按請假處理；未請假的，按曠工處理。

第八條病假

一、以下情形視為病假：

1．上班時間去醫(yī)院就診的；

2．因病無法正常工作，申請病休的；

3．因病經(jīng)醫(yī)院診斷需要休息或住院治療的。

二、行政管理

1. 員工休病假1天(含)以上者，應提供醫(yī)院就診證明，及加蓋醫(yī)院專用章的病假條。無

假條情況按事假處理。

2. 員工可以補辦上述手續(xù)，但是需要在康復上班之日將病假單交給人事行政部，并且

辦理相關手續(xù)，否則視為無效病假，人事行政部將按照事假扣除其日工資；

3. 不履行請假手續(xù)或持虛假醫(yī)院證明的，視為曠工。

4. 半天以上(含半天)的病假可以用年假折抵。

5．上班時間去醫(yī)院就診經(jīng)領導批準，仍須履行請假手續(xù)。

三、薪酬管理

1. 扣薪額=當月病假天數(shù)*日工資*50％，超過5天（不含）以上病假按日薪扣除病假

工資。

2. 病假期間，當日無工作餐補貼。

3. 長期病假公司按照《國家勞動法》的相關規(guī)定執(zhí)行。

第九條事假

一、以下情形視為事假：因個人或家庭特殊事務，必須由本人親自處理不得不請假的，視為

事假。

二、行政管理

1. 以虛假理由請事假者，記為曠工；

2. 半天以上(含半天)的事假可以用年假折抵。

三、薪酬管理

1. 扣薪額=當月事假天數(shù)*日工資*100％。

2. 事假期間，無工作餐補貼。

3. 當月事假累計不超過3個工作日，不能跨月借休

3. 因特殊原因，并報總經(jīng)理審批休整月事假，暫停辦理當月福利。如果當月工資不足

以支付本人應負擔的法定福利費用，則當月暫停辦理法定福利待個人補繳費用后，予以補辦。

第十條曠工

一、以下情形視為曠工：

1. 未按規(guī)定辦理請假手續(xù)的；

2. 請假未獲批準的；

3. 續(xù)假未獲批準的；

4. 以虛假理由請假的；

5. 通過任何請假形式未征得部門負責人和總經(jīng)理批準、遲到、早退超過30分鐘的；

6. 部門或職位調(diào)整，不服從分配，逾期不到崗的；

二、行政管理

1. 超過2小時按曠工半天處理，超過4小時按曠工一天處理。

2. 當月累計曠工3天(含)視為嚴重違紀行為，公司可予以開除處理，公司不負擔任何

經(jīng)濟補償。

3．當年累計曠工5天(含)視為嚴重違紀行為，公司可予以開除，公司不負擔任何經(jīng)濟補償

三、薪酬管理

曠工全天的扣發(fā)當日工資，直至扣罰至公司經(jīng)營所在地的最低生活保障金，停辦福利。同時并追加停發(fā)兩個工作日的工資。曠工半天的，追加停發(fā)一個工作日的工資。

第十一條公休假日及節(jié)假日

公休日：每周星期六、星期日

法定節(jié)日：按國家相關規(guī)定和通知執(zhí)行。

第十二條年假

一、年假：指公司依據(jù)國家法律、法規(guī)的規(guī)定，每年為員工安排的休假；

二、年假安排及辦理手續(xù)

1.員工連續(xù)工作滿12個月后，可享受帶薪年假，職工累計工作已滿1年不滿10年的，

年假5天；已滿10年不滿20年的，年假10天；已滿20年的，年假15天?！保?/p>

假不含節(jié)假日及公休日）

2.員工首次享受年假，需根據(jù)入職日期按比例休當年年假。

3.員工休2天以上（含）年假需提前一周書面申請，經(jīng)部門主管批準和人事行政部備

案后，方可休假。

4.年假可以折抵員工當月任職期間的病假/事假，直至使用完畢。年假可以分段安排

使用；使用年假的最小單位為半天。

5.年假不能采取年度累計累加，當年的年假最遲需要在次年春節(jié)前使用完畢，否則視

該員工個人自行放棄。

三、薪酬管理

1．年假帶薪；

2．年假未休完的天數(shù)不予補助。

第十三條婚假

一、行政管理

1.按法定結婚年齡(女20周歲，男22周歲)結婚的，可享受3 天婚假。

2.符合晚婚年齡(女23周歲，男25周歲)的，可享受晚婚假15天(含3天法定婚假)

3.婚假包括公休假和法定假。

4.再婚的可享受法定婚假，不能享受晚婚假。

5.婚假要求結婚登記后一年內(nèi)一次性休完，不休者不予補償；

6.年度內(nèi)婚假折抵年假。

7.入司轉正后滿一年方可享受帶薪婚假，來公司前結婚的不再享受婚假

二、薪酬管理

婚假帶薪

第十四條產(chǎn)假

一、行政管理

1.入職時，不得隱瞞懷孕事實，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)隨時予以辭退。公司無須承擔經(jīng)濟補償

2.未婚先孕者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)隨時予以辭退；公司不辭退的，不享受產(chǎn)假待遇

3.女職工正常生育的產(chǎn)假為90天（含節(jié)假日及公休日）；難產(chǎn)的增加15天，多胞胎

生育的每多生育1個嬰兒增加15天，晚育的增加30天。

4.產(chǎn)假于預產(chǎn)期前一個月可以休息，但需與產(chǎn)前、產(chǎn)后連續(xù)計算。

5.已婚女職工妊娠不滿12周（含）流產(chǎn)的產(chǎn)假15天，12周以上16周（含）以內(nèi)

流產(chǎn)的產(chǎn)假30天；16周以上28周（含）以內(nèi)流產(chǎn)的產(chǎn)假42天。懷孕28周以上

終止妊娠享受正常生育產(chǎn)假90天，其中包括產(chǎn)前休假15天。

6.產(chǎn)前檢查時間算作勞動時間，原則上，懷孕1～3個月時，累計有不超過3次的產(chǎn)

前檢查時間；4～6個月時，每月有1次檢查時間；7～9個月，每2周有1次檢查

時間；超過9個月時，每周有1次檢查時間。產(chǎn)前檢查時間每次不超過半天。

7.年度休產(chǎn)假的不再享受年假

二、薪酬管理

產(chǎn)假帶薪

第十五條哺乳假

1.女員工自生育后享有每天1小時的哺育未滿周歲嬰兒的時間；

2.哺乳時間可累計計算，即累計4小時可以休半天，累計8小時可以休一天；

3.享受哺乳假的女職工可以每天晚上班1小時，或早下班1小時；

4.以上2.3二種方法可根據(jù)情況合并使用，但總時間應保持不變；

5.超過的時間應履行請假手續(xù)，按事假累計計算；未請假的視為曠工。

第6篇裝卸服務有限公司保密制度

《公司保密制度》根據(jù)《勞動法》和《反不正當競爭法》相關規(guī)定，特制定以下保密制度，公司全體員工應共同遵循。

一、保密宗旨：

使公司在市場競爭中立于不敗之地，公司全體員工在業(yè)務活動中維護公司利益，保護公司商業(yè)秘密，共謀公司發(fā)展。

二、商業(yè)秘密范圍：

1、業(yè)務秘密，包括公司業(yè)務戰(zhàn)略、策略、業(yè)務渠道，客戶資料和名單，合同管理，優(yōu)惠制

度、裝卸作業(yè)報表等資料信息。

2、經(jīng)營管理，包括經(jīng)營策略，經(jīng)營管理文件，經(jīng)營方式、訣竅等資料信息。

3、財務秘密，包括財務帳目，報價表，記帳憑證，財務報表等資料信息。

三、保密要求：

1、因工作需要接觸和使用的商業(yè)秘密信息資料，必須做到安全保管，書面資料要入夾入柜，

電腦信息要加密。

2、因業(yè)務需要外出攜帶的商業(yè)資料要妥善保管，不得丟失或向他人泄露。

3、與客戶洽談業(yè)務時，不得介紹、披露公司商業(yè)秘密。

4、解除勞動合同離開公司時，要交回公司商業(yè)資料文件，刪除所掌握的商業(yè)秘密。

5、離開公司后，不得自己利用或讓他人利用公司商業(yè)秘密從事經(jīng)營活動。

四、違反保密制度的處理措施：

以下違反保密制度的情形，應賠償公司泄密損失1–2萬元。

1、

2、

3、向同類競爭者披露、提供本公司商業(yè)秘密的。利用公司商業(yè)秘密，在工作之外私自謀取個人利益的。參加過公司組織的或公司委派培訓的員工，違反保密制度，除賠償泄密損失外，還

應雙倍賠償公司培訓費用。

五、本保密制度實施后，無論新老員工均應共同遵守。

六、本制度自____________年3月1日起施行。____________年3月1日

第7篇物流有限公司北斗監(jiān)控管理系統(tǒng)使用管理制度

為落實《中華人民共和國道路交通安全法》、《中華人民共和國道路運輸條例》的有關規(guī)定，提高對運行車輛現(xiàn)代化管理水平，有效掌握車輛運行狀態(tài)，促進我司道路運輸安全，規(guī)范道路運輸汽車行駛記錄儀北斗導航的使用和管理，結合我司的實際情況，特制定以下管理規(guī)定。

一、公司北斗監(jiān)控平臺工作職責

l、負責與主管部門北斗管理系統(tǒng)聯(lián)系，對所屬營運車輛的運行速度、時間進行設定，指導和監(jiān)督車輛駕駛員正確使用和維護北斗監(jiān)控系統(tǒng)。

2.完善落實北斗系統(tǒng)同安全生產(chǎn)各項規(guī)章制度，建立健全北斗道路運輸監(jiān)控基礎臺帳，做好資料的收集、整理、歸檔上報工作。

3.將每月的北斗安全監(jiān)控處理情況上報公司安全科，并對存在的突出問題召開相應專題會議，研究解決，并負責檢查落實、整改到位。

4.對車載終端設備的使用情況進行不定期的抽查，確保車載北斗系統(tǒng)設置完好。

5.及時處理北斗系統(tǒng)道路運輸安全監(jiān)控中所出現(xiàn)的各種違章現(xiàn)象和各種突發(fā)事件，做好信息登記、反饋、上報工作。

6.做好北斗系統(tǒng)道路日常監(jiān)控工作，合理安排值班時間。

7.將當月北斗監(jiān)控情況（統(tǒng)計表）及處理情況在每月安全例會上進行通報。

8.負責北斗系統(tǒng)監(jiān)控人員的日常管理，經(jīng)常檢查督促是否按有關規(guī)定執(zhí)行操作。

二、北斗監(jiān)控人員工作職責及制度

1、監(jiān)控人員必須保證北斗監(jiān)控系統(tǒng)的正常運行，隨時掌握所監(jiān)控車輛運行狀態(tài)，包括車輛的準確位置、行駛速度和方向。

2、做好車輛監(jiān)控的日常記錄和上、下班的交接，發(fā)現(xiàn)隱患及時報告領導。

3、監(jiān)控人員嚴守崗位職責和職業(yè)道德，不得拘私舞弊、瞞報和弄虛作假，平臺發(fā)送信息應用語規(guī)范、簡單、明確。不得發(fā)送與監(jiān)控管理工作無關的信息，不得擅自修改、刪除監(jiān)控和發(fā)送的信息，嚴禁利用平臺進行短信聊天，嚴禁發(fā)送黃色、反動信息和從事反黨宣傳。

4、當車輛發(fā)送求助的盜、搶等手動報警信息時，監(jiān)控人員及時報告公司安全科，并根據(jù)報警信息對當事車輛實施跟蹤監(jiān)控，及時向事發(fā)當?shù)?10報警中心報警。

5、監(jiān)控人員嚴禁將平臺使用權交與無關人員操作、查閱和修改。

6.監(jiān)控人員在沒有特別的批示下不得私自向車輛發(fā)送調(diào)度指令。

7.監(jiān)控人員根據(jù)公司提供的各類型車輛在不同等級路段的時速規(guī)定對車輛進行時速設置，不得隨意更改或不按規(guī)定設置車輛時速。

8.監(jiān)控人員接到車輛違章超速報警時，及時向駕駛員發(fā)送提醒或警告信息，要求駕駛人員降低車速以保證車輛行駛安全，同時每月底將車輛違章報表送公司安全科和運管部門。

9.監(jiān)控人員根據(jù)公司安全管理部門提供的車輛連續(xù)行駛時間和中途停車休息時間以及超長線路營運車輛中途更換駕駛員的規(guī)定，及時給駕駛人員以提示，對不按相關規(guī)定執(zhí)行的車輛，做好監(jiān)控記錄并提出處理意見。

10、監(jiān)控人員應將需要的監(jiān)控信息如：定位次數(shù)、違章車輛處理情況、值班情況、數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析情況、數(shù)據(jù)分析情況等及時上報公司，道路運輸管理機構監(jiān)控管理平臺。

11、做到平臺軟件及時升級，認真學習軟件中的各項功能。

三、駕駛員北斗車裁終端使用職責

1、確保北斗車載終端處于開機狀態(tài)，并按有關說明正確使用、維護和保養(yǎng)，不得擅自拆卸或破壞北斗終端系統(tǒng)，不得用水直接清洗。車載終端系統(tǒng)若不能正常工作應及時向公司反映，以便及時進行維護。

2、嚴禁無故或惡意手動報警，擾亂平臺正常工作，隨時關注終端系統(tǒng)信息。

3、駕駛員在出車前應對車載終端是否良好進行檢查，確保車輛行駛過程中車載終端正常運行。

4.營運車輛出車前向車輛所屬公司監(jiān)控管理平臺發(fā)送車輛和駕駛員確認信息，確保監(jiān)控管理中心掌握出車時的真實情況。在車輛到達終點或停止營運時，駕駛員應逐條閱讀完車載終端的未讀信息以便及時獲取相關指令和提示。

5、營運車輛在行駛途中不得私自關閉車載系統(tǒng)，不得向監(jiān)控管理平臺發(fā)送與車輛行駛無關的信息和虛假的緊急報警信息。

6、營運車輛駕駛員收到監(jiān)控管理平臺發(fā)送的警示信息后，必須立即糾正違章行為，確保車輛按照有關規(guī)定正常運行。

7.為保證安全，只能在車輛停駛時操作使用終端，閱讀相關信息或接聽、撥打車載電話，車輛在進入加油站時，禁止接聽、撥打車載電話或打開液晶屏。

8，車輛在運行途中遭遇惡劣天氣、道路堵塞、交通事故、車輛拋錨或搶劫等緊急情況時，應立即向監(jiān)控管理平臺發(fā)送信息進行報告，監(jiān)控平臺根據(jù)情況提供相應的幫助和指示。

四、北斗系統(tǒng)管理考核獎懲制度

（一）監(jiān)控平臺人員獎懲制度

l、公司北斗系統(tǒng)監(jiān)控平臺未在規(guī)定時間內(nèi)對營運中的客運車輛實施監(jiān)控的，發(fā)現(xiàn)一次對公司監(jiān)控人員處以 50—100元的罰款。

2.北斗系統(tǒng)監(jiān)控中對運行中超速、緊急報警等未及時提出警告或未上報有關部門的，發(fā)現(xiàn)一次處以20元的罰款。

3、發(fā)送與監(jiān)控管理工作無關的信息或利用平臺進行短信聊天，出現(xiàn)一次處以50元的罰款?！?/p>

4、在北斗平臺上發(fā)送黃色、反動宣傳信息的，發(fā)現(xiàn)一次立即下崗。

5.在沒有特別批示下私自向車輛發(fā)送調(diào)度指令的，出現(xiàn)一次處以50元的罰款，兩次以上立即做下崗處理。

（二）、營運貨車駕駛員使用gps獎懲制度

l、凡安裝了北斗系統(tǒng)的車輛，營運情況下必須24小時開啟，否則一次處以200元罰款，節(jié)假日加倍。

2、擅自拆卸或破壞北斗系統(tǒng)車載設備的由車主自費修好方可進行營運。

3、平臺發(fā)出指令后，兩分鐘內(nèi)不執(zhí)行者，每次罰款50元，一日內(nèi)發(fā)生兩起者，罰款100元；每月發(fā)生三次者，除罰款外，公司將取消駕駛員駕駛公司籍車輛的資格。

4、營運途中私自關閉北斗車載系統(tǒng)者，每次處以50元的罰款，重者加倍處罰，并處以駕駛員停運學習2天。

5、每月超速行駛次數(shù)達3次，罰款 100元；3次以上者，除加倍罰款外，駕駛員停運學習兩天，屢教不改，取消駕駛公司車輛資格。

6.假報、誤報信息者，每次罰款 50元，重者加倍罰款外，停運學習3

7.不按規(guī)定線路運行的，按運輸管理機構和公司相關條款進行處罰。

8、辦理了出車手續(xù)，但不按規(guī)定隨車攜帶，第1次處罰50元，第2次處罰 100元，第3次處罰 200-500元，并下車學習兩天。

第8篇有限公司文件收發(fā)管理制度

有限公司文件收發(fā)管理制度

為使公司行文和收文處理規(guī)范化，制定本制度。

第一條經(jīng)理辦負責公司對外行文和公文的收發(fā)處理工作。

第二條行文

(一)凡以公司名義上報或下發(fā)的文件(報告、請示、紀要、通知、函件等)，由承辦部室擬稿，經(jīng)部室負責人初審后，送辦公室核稿，經(jīng)辦公室核稿后送公司領導簽發(fā)。重要文件需由公司領導審核，公司總經(jīng)理簽發(fā)。聯(lián)合行文必須同時送有關部室領導會簽，方可發(fā)出。

(二)經(jīng)公司領導簽發(fā)的文稿交經(jīng)理辦統(tǒng)一登記、分類編號。由擬稿部室打印、校對、裝訂，上行文由經(jīng)理辦發(fā)送并催辦，平行文和下行文由擬稿部室分發(fā)。經(jīng)理辦負責審批在公司內(nèi)網(wǎng)上發(fā)布有關文件。

(三)行文流程按公司辦公處理系統(tǒng)流程進行。

第三條收文處理

(一)所有發(fā)至我公司的公文(含傳真件公文和附有領導的批示或上級部門轉我公司處理的公文)，由經(jīng)理辦統(tǒng)一簽收、登記、編號，送公司領導閱示或送有關部室辦理。

(二)文件按辦件、閱件進行分類。經(jīng)理辦負責人根據(jù)文件內(nèi)容和規(guī)定的傳閱范圍，提出辦文意見，送公司領導批示或交有關部室閱辦。需要辦理的公文，經(jīng)請示公司領導后辦理，經(jīng)理辦根據(jù)文件內(nèi)容、領導批示予以催辦。

(三)對急辦件，經(jīng)理辦應立即將文件送交公司領導批閱。領導不在時，經(jīng)理辦應根據(jù)文件內(nèi)容及時限要求，交相關業(yè)務科室或人員辦理。事后及時向公司領導匯報并做好督辦工作。

(四)一般公文通過公司內(nèi)網(wǎng)辦理和傳閱。保密文件一律由辦公室專人傳送。

(五)凡外出開會、學習帶回的文件及材料原件須交辦公室登記存檔。

第四條有關要求

(一)收發(fā)文件必須設立收發(fā)文件登記本，履行登記簽收手續(xù)，收、退文件，要專人負責。

(二)必須按規(guī)定范圍組織閱讀文件，并在辦公室內(nèi)進行，秘密文件當場閱后收回，不得擅自擴大閱讀范圍和帶出公司閱辦。

(三)借閱文件，必須經(jīng)過批準，并辦理借閱手續(xù)，依時退還，秘密文件不準摘抄。

(四)秘密文件必須存放在有安全保密設施的保險柜、文件柜內(nèi)，用后放柜加鎖，關好門窗。

(五)復制秘密文件，必須經(jīng)過請示批準，由文件保管人員復制后交使用者，復印件與原件同樣管理。

第五條本制度由公司經(jīng)理辦負責解釋，自經(jīng)理辦公會議審議通過后實施。

第9篇股份有限公司成本管理制度

××股份有限公司成本管理制度

××股份有限公司

成本管理制度

第一章總則

為了規(guī)范本公司產(chǎn)品成本核算,加強成本的管理及控制,依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)會計制度》等有關規(guī)定,并結合本企業(yè)相關產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營的特點,特制定成本管理制度。

第二章成本核算的目的

加強成本核算,可以正確及時反映各種生產(chǎn)耗費及生產(chǎn)費用的實際支出,并實時對其進行監(jiān)督控制。

加強成本核算,可以及時反映在產(chǎn)品、庫存商品的增減變動、結存情況,保護財產(chǎn)的安全完整。

加強成本核算,正確及時計算在產(chǎn)品、庫存商品的單位成本及總成本,提供各種成本信息,以滿足各項管理工作和經(jīng)濟決策的需要。

加強成本核算,正確反映產(chǎn)品成本構成情況,提供降低產(chǎn)品成本的途徑。

第三章成本會計科目核算的內(nèi)容

成本的計算體是以產(chǎn)品為中心。成本計算金額以元為單位,保留兩位小數(shù)。

××現(xiàn)在有三個生產(chǎn)部門:電能××部、××部、××系統(tǒng)部。每個生產(chǎn)部門都有自己的特點。

電能××部現(xiàn)在的收入占全部收入的80%以上,主導產(chǎn)品是多用戶表。電能××部的產(chǎn)品屬于大量大批生產(chǎn),采用品種法。

××部的產(chǎn)品比較穩(wěn)定,一年的收入將近100萬元?！痢敛靠刹捎梅峙?根據(jù)產(chǎn)品的定單生產(chǎn)。對××部的預生產(chǎn)采用品種法。

××系統(tǒng)部屬于一個特殊的部門,涉及產(chǎn)品研發(fā)和產(chǎn)品的生產(chǎn)。應該對產(chǎn)品的研發(fā)和產(chǎn)品的生產(chǎn)分開核算?，F(xiàn)在××系統(tǒng)部正在研發(fā)冷熱水表,前期的研發(fā)費用計入管理費用-研究開發(fā)費。

××的成本科目下設了兩個一級科目“生產(chǎn)成本”和“制造費用”在這兩個科目下分別設置了明細科目。現(xiàn)在生產(chǎn)成本下設了四個三級明細科目“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接材料”、“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接人工”、“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接福利費”、“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-制造費用”。

3.1 生產(chǎn)成本科目核算的內(nèi)容

生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接材料:指產(chǎn)品生產(chǎn)過程中,形成產(chǎn)品的各種原材料;本科目中的材料,主要指直接發(fā)放到產(chǎn)品上的各種材料。

生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接人工:指直接參加產(chǎn)品生產(chǎn)的工人工資、績效工資、各種補貼及津貼。

生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接福利費:指的是按參加產(chǎn)品生產(chǎn)工人比例提取的職工福利費。

生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-制造費用:指的是從當月制造費用科目余額中轉入的成本。

3.2制造費用明細科目核算的內(nèi)容

制造費用-辦公費:指的是生產(chǎn)車間耗用的文具、印刷、郵電費、報刊雜志、資料費等費用。

制造費用-差旅費:指的是車間職工因公出差而發(fā)生的差旅費用。

制造費用-運輸費:指的是鐵路托運,不能進入原材料成本的運雜費。

制造費用-修理費:指的是修理生產(chǎn)使用固定資產(chǎn)的費用,包括大修理和經(jīng)常修理費用,以及各項低值易耗品的修理費用。

制造費用-工資:指的是生產(chǎn)車間管理人員的工資和績效工資。

制造費用-福利費:指的是按生產(chǎn)車間管理人員的工資、績效工資提取一定比例的職工福利費。

制造費用-會議費:指的是生產(chǎn)車間管理人員參加會議的費用。

制造費用-勞保費:指的是生產(chǎn)車間發(fā)生的各種勞動保護費用。指的是工作服、工作鞋以及包括不構成固定資產(chǎn)的安全裝置、衛(wèi)生設備、通風設備等勞保用品支出的費用。

制造費用-低值易耗品攤銷:指的是指生產(chǎn)車間所使用的低值易耗品的攤銷費。包括家具備品、計量工具、小型工具等費用。

制造費用-通訊費:指的是生產(chǎn)車間的電話費、所內(nèi)的通訊費、生產(chǎn)車間管理人員每月的手機話費。

制造費用-折舊費:指的是與生產(chǎn)有關的固定資產(chǎn)按規(guī)定提取的折舊費用。

制造費用-水電費:指的是生產(chǎn)車間由于消耗水電(日常用水、照明用電)而支付的費用。

制造費用-停工費:指的是生產(chǎn)車間或某個班組在停工期間發(fā)生的各項費用,包括停工期間發(fā)生的原材料費用、工資及福利費和制造費用。如果停工期間不滿一個工作日的,一般不計算停工損失。

制造費用-其他:指的是產(chǎn)品生產(chǎn)過程中發(fā)生的,但未包括在上述各項中的其他制造費用,如勞務費。

由于原出庫單沒有生產(chǎn)計劃號,維修號和合同號,要增加三個字段生產(chǎn)計劃號,維修號和合同號,以便以后備查,為材料成本的歸集做好基礎的工作。

第四章建立健全,制定、修訂各項定額資料

產(chǎn)品的各項消耗定額,既是編制成本計劃、分析和考核成本水平的依據(jù),也是審核和控制成本的標準;而且在計算產(chǎn)品成本時,要用產(chǎn)品的原材料消耗定額和工時的定額作為分配實際費用的標準。因此,為了加強生產(chǎn)管理和成本管理各單位必須建立和健全定額管理制度,凡是能夠制定的定額的各種消耗,都應該制定先進、合理、切實可行的消耗定額,并隨著生產(chǎn)技術科技的發(fā)展、技術的進步、勞動生產(chǎn)率的提高,不斷修訂消耗定額,以充分發(fā)揮其應有的作用。

產(chǎn)品的各項定額制定的好壞,需要各部門的密切配合。

首先要明確生產(chǎn)工藝流程,生產(chǎn)工藝流程由生產(chǎn)質(zhì)量部、技術部共同制定。

生產(chǎn)工藝流程規(guī)定了相應的消耗定額,并以此作為標準成本的基礎,領料根據(jù)定額發(fā)料,額外發(fā)料應經(jīng)總經(jīng)理批準。

生產(chǎn)車間負責制定生產(chǎn)定額,提供工時利用率,保證完成產(chǎn)量、品種等計劃指標,力求縮短生產(chǎn)周期,減少在產(chǎn)品資金的占用。

技術部門負責制定物資的消耗定額,從產(chǎn)品的設計和工藝技術上保證產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)、成本低、適銷對路,減少原材料等各種物資消耗,節(jié)約工時,講究經(jīng)濟效益。

生產(chǎn)質(zhì)量部門負責全面質(zhì)量管理,編制和落實生產(chǎn)計劃通知單、預生產(chǎn)計劃、科研預投,組織均衡生產(chǎn),提高優(yōu)級品率,減少部合格產(chǎn)品和廢品損失。每月生產(chǎn)質(zhì)量部制作生產(chǎn)進程報告,包括計劃完成情況,重大問題應報告管理層。

供應部負責制定計劃單價,控制外部加工費用,合理組織物資的采購,節(jié)約物資的采購和保管費用,做好材料的暫估。

綜合辦負責制定勞動力合理組織,制定勞動定額,綜合辦和生產(chǎn)部門配合,提高工時利用率和勞動生產(chǎn)率,控制工資、福利的支出,節(jié)約勞動保護費用的開支。

財務部負責把上述定額匯總,制定公司各種產(chǎn)品的定額。每月根據(jù)生產(chǎn)質(zhì)量管理部上報的生產(chǎn)進程報告,看生產(chǎn)資金的占用情況。

第五章建立健全材料的計量、收發(fā)、領退和盤點制度

存貨占流動資產(chǎn)將近50%,如何管理存貨,防止存貨丟失,加強內(nèi)部控制,提高存貨的周轉速度,提高流動資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。提到企業(yè)的日程中。

[1][2] [3] [4] 下一頁

××股份有限公司成本管理制度

5.1 材料的領料程序

領發(fā)材料,要有嚴格的手續(xù)和制度。有消耗定額的,按定額發(fā)料,沒有消耗定額的,按照合理需用量發(fā)料,防止材料亂領亂用,造成積壓浪費。

正常領料:(1)由領料部門填制材料的出庫單一式三份:一份自己留存、一份留給庫房、一份送交財務部。材料出庫單標明生產(chǎn)計劃號、用于那種產(chǎn)品名稱、物料代碼、領用產(chǎn)品名稱(名稱要統(tǒng)一)、規(guī)格型號、單位、數(shù)量。

(2)倉庫保管員根據(jù)出庫單直接將材料發(fā)放到產(chǎn)品類別上,并登記金蝶倉存管理-領料發(fā)貨-生產(chǎn)領料-錄入。以此作為材料成本歸集的依據(jù)之一;在月底財務結原材料賬套前,倉庫應核對好收發(fā)料和材料明細賬,務必使賬單一致;

(3)各車間辦事人員設立賬簿,在賬上按產(chǎn)品名稱登記領用材料,在每月的25日上報財務部。

(4)財務部結轉原材料帳套,財務部每周打出一次材料出庫單,以便各部門領料核對。根據(jù)領料單成本人員編制按產(chǎn)品名稱直接材料匯總表。財務上記入“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接材料”。

非正常領料:(1)生產(chǎn)中設計修改:如果設計修改系新增材料,其材料成本核算與歸集同正常領料;如果是更換材料,更換前的領料做退庫處理,辦理退庫單,更換后材料成本核算與歸集同正常領料。記入“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接材料”。

(2)生產(chǎn)中質(zhì)量事故(生產(chǎn)操作或原材料缺陷)發(fā)現(xiàn)需要補領料,必須持生產(chǎn)副總或生產(chǎn)管理質(zhì)量管理部門簽字的單子到倉庫領料,倉庫在領料單上標明發(fā)料名稱和原因,以便存貨管理人員在作材料財務成本分析時使用。其材料成本核算和歸集同正常領料。財務上記入“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接材料” 。

(3)維修領料,售后服務領料,應在材料出庫單上標明維修號、維修的產(chǎn)品名稱、物料代碼、物料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量,其材料成本的核算歸集同正常領料。產(chǎn)品維修領料記入“生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接材料”,產(chǎn)品的售后服務領料記入“營業(yè)費用-售后服務費”

其他領料:(1)材料的出售,同正常的領料手續(xù),財務上記入“其他業(yè)務支出”。

(2)產(chǎn)品的研發(fā),應在材料出庫單標明科研計劃號,同正常的領料手續(xù)。財務上記入“管理費用-研究開發(fā)費”。

(3)材料的借用,應由借用人填制出庫單一式三份,一份自己留存,一份送交倉存,一份送交財務部。材料的借用應及時歸還。未歸還,應于每月末書面文件說明原因。

5.2材料的退庫

對于每月發(fā)生或每批發(fā)生的剩余材料應及時在每月的25日辦理材料的退庫。

(1)對于生產(chǎn)所剩材料,應該編制紅字出庫單,據(jù)以退回倉庫。

(2)對于車間已領未用、下月需要繼續(xù)使用的材料,為了避免本月末交庫、下月初又領用的手續(xù),可以采用“假退料”的辦法,即材料實物不動,只是填制一份本月份的退料單,表示改項余料已經(jīng)退庫,同時編制一份下月份的領料單,表示改項材料又作為下月份的領料出庫。

5.3材料的盤存

庫存材料應定期清查、盤點,作到賬物相符,避免差錯和霉爛變質(zhì),防止積壓浪費和貪污盜竊,以保護財產(chǎn)的安全。

庫存材料的盤點采用永續(xù)盤存制。存貨人員至少每季盤存一次,寫出盤點報告,對于材料的短缺,應分析原因,追究當事人的責任。

第六章建立在產(chǎn)品、產(chǎn)成品保管、移交、傳遞制度

6.1建立在產(chǎn)品的保管、移交、傳遞制度

在產(chǎn)品是企業(yè)的重要物資,要保護在產(chǎn)品的完整。如果保管不當,會發(fā)生丟失、毀損等情況。因此,為了保護企業(yè)財產(chǎn)物資的安全,也應搞好在產(chǎn)品成本核算工作。

在產(chǎn)品是指在生產(chǎn)過程中尚未完工的產(chǎn)品。在產(chǎn)品數(shù)量的核算是進行在產(chǎn)品成本計算的基礎,企業(yè)計算在產(chǎn)品成本所依據(jù)的是期末在產(chǎn)品結存數(shù)量,每月車間辦事人員應盤點在產(chǎn)品,編制在產(chǎn)品收發(fā)結存報表。送交財務部。

在產(chǎn)品的借出由經(jīng)辦人員品填制在產(chǎn)品的出庫單一式三份,一份自己留存,一份送交倉存,一份送交財務部。在產(chǎn)品的借出應及時歸還。在產(chǎn)品的歸還應填制紅字出庫單。倉存人員應設置備查賬簿登記在產(chǎn)品借出歸還情況。每月上報財務部一份。

為了加強在產(chǎn)品的數(shù)量核算,保護在產(chǎn)品的安全完整,成本會計人員應定期對在產(chǎn)品進行清查,特別是在中期和年度決算時,必須進行一次全面的清查。

6.2 明確自制半成品

對于部件庫,首先應由生產(chǎn)車間人員、生產(chǎn)質(zhì)量管理部門人員、技術部人員協(xié)商制定部件的標準。

由于電能××部生產(chǎn)的特殊性,每個生產(chǎn)步驟生產(chǎn)出半成品,入部件庫,生產(chǎn)出的半成品又被領用,用于下一步驟繼續(xù)進行加工裝備。

為了加強半成品的核算,更好地控制部件庫收發(fā)情況,有必要計算半成品的成本。自制半成品進行物流模塊,明確自制半成品的物料代碼、名稱、規(guī)格型號、物料屬性。

由于××現(xiàn)在的工資基本上是在所里開的,電能××部的工資基本上在公司賬上體現(xiàn)13000,制造費用每月基本上15000元,由于人工和制造費用在產(chǎn)品成本中的比重不大,××的自制半成品基本上可以按所耗的原材料歸集?！痢磷灾瓢氤善啡霂鞎r,可以計入:

借:自制半成品

貸:原材料

××的自制半成品出庫時:(1)如果電能××部領用,可以計入

借:生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-直接材料

貸:自制半成品

(2)如果出售,可以計入

借:銀行存款

貸:其他業(yè)務收入

貸:應交稅金-應交增值稅-銷項稅額

借:其他業(yè)務支出

貸:自制半成品

每月部件庫核算人員應向財務部、生產(chǎn)質(zhì)量管理部報出部件庫收發(fā)結存報表。

6.3 加強庫存商品的保管、移交、傳遞制度

為了保護財產(chǎn)物資的安全,有必要對庫存商品的入、出庫核算加強。

庫存商品完工時,由車間管理人員填制入庫單,產(chǎn)成品入庫單應詳細標明生產(chǎn)計劃號、物料編碼、產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、入庫經(jīng)手人、倉庫負責人,車間負責人簽字。庫存商品完工應及時。這樣可以正確地計算出產(chǎn)品的成本,在此基礎上,才能正確準確地計算出企業(yè)利潤額的計算。利用庫存商品,可以合理調(diào)節(jié)企業(yè)的生產(chǎn)進度,當產(chǎn)成品庫存增加時,應當減少產(chǎn)量;當產(chǎn)成品庫存較少時,可以適當?shù)卦黾赢a(chǎn)量。

庫存商品出庫時,無論是對外轉移,還是內(nèi)部使用,都應及時開具出庫單,出庫單應詳細標明合同號、客戶名稱、產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、單位、數(shù)量、出庫經(jīng)手人、簽訂合同人。

庫房保管人員應仔細查看實物和產(chǎn)成品出庫單是否相符。如果不一

××股份有限公司成本管理制度

致,應要求出庫單重開。

第七章成本的計算方法

7.1 成本計算中的分批法

××的××部和××系統(tǒng)部屬于單件小批類型的生產(chǎn),按購貨單位的合同生產(chǎn)?！痢敛亢汀痢料到y(tǒng)部根據(jù)購貨合同采取生產(chǎn),成本計算就應當采用分批法。按產(chǎn)品的批別歸集生產(chǎn)費用、計算產(chǎn)品成本。成本計算對象是購貨者的定單,產(chǎn)品成本明細賬按定單開設。

當購貨者的一份定單中只有一種產(chǎn)品且要求同時交貨時,就將該定單作為成本計算對象;當購貨者一份定單中有幾種產(chǎn)品或雖只有一種產(chǎn)品但數(shù)量較多而且要求分批交貨時,就要由生產(chǎn)質(zhì)量管理部門按批別開設內(nèi)部定單,下生產(chǎn)計劃以組織生產(chǎn),并作為成本計算對象。

間接費用在各定單之間分配時,可以采用當月分配法,也可采用累計分配法。按月歸集各定單的實際生產(chǎn)費用,成本計算期是非定期的,與會計報告期不一致,與生產(chǎn)周期一致。

各定單的產(chǎn)品在未完工以前,成本明細賬中歸集的費用累計數(shù)就是在產(chǎn)品成本,當該定單的產(chǎn)品全部完工時,成本明細賬中歸集的費用就是完工產(chǎn)品成本。

7.2 成本計算中的品種法

××電能××部的生產(chǎn)屬于大量大批裝配式生產(chǎn),在總裝生產(chǎn)線進行加工焊接各項單元板,在老化組進行高低溫沖擊,調(diào)試組進行調(diào)試,組裝組進行組裝成表,老化組進行老化走字,輔助生產(chǎn)線上表蓋子、表裙子、面板,生產(chǎn)質(zhì)量管理部進行出廠檢驗,輔助生產(chǎn)線進行包裝出廠。

××電能××部如果當月只生產(chǎn)一種產(chǎn)品,就以該種產(chǎn)品為成品計算對象,開設產(chǎn)品成本明細賬(或產(chǎn)品成本計算單)。這時企業(yè)發(fā)生的費用,可根據(jù)領料單上標明的生產(chǎn)計劃號、合同號、領料用途、領料用于何種產(chǎn)品進行歸集。登記產(chǎn)品成本明細賬中的基本生產(chǎn)成本直接材料明細表了。

××電能××部如果當月生產(chǎn)多種產(chǎn)品。則分別以每種產(chǎn)品為成本計算對象,分產(chǎn)品分別設置成本明細賬,對發(fā)生的生產(chǎn)費用,分別按產(chǎn)品成本項目進行歸集。

采用品種法,一定要按月計算產(chǎn)品成本。

7.3 正確劃分各種產(chǎn)品的費用界限

為了分析和考核各種產(chǎn)品的成本計劃或成本定額執(zhí)行情況,應當分別計算各種產(chǎn)品的成本,因此,應該計入本月產(chǎn)品的成本的生產(chǎn)費用還應在各種產(chǎn)品之間進行劃分。

屬于某種產(chǎn)品單獨發(fā)生,能夠直接計入該種產(chǎn)品成本的生產(chǎn)費用,應該直接計入該種產(chǎn)品的生產(chǎn)成本。

屬于幾種產(chǎn)品共同發(fā)生,不能直接計入某種產(chǎn)品成本的生產(chǎn)費用,則應采用適當?shù)姆峙浞椒?分配計入這幾種產(chǎn)品的成本。

直接材料分配率=材料實際總耗用量×材料單價

各種產(chǎn)品實際產(chǎn)量之和

某產(chǎn)品應分配的材料費用=該產(chǎn)品實際產(chǎn)量×材料費用分配率

直接人工的分配率=該產(chǎn)品當期原材料消耗金額

當期車間領料合計

某產(chǎn)品應分配的直接人工=該車間當期發(fā)放的工資總額×直接人工分配率

某種產(chǎn)品應分配的直接福利費=某種產(chǎn)品應分配的直接人工×14%

制造費用的分配率=該產(chǎn)品當期原材料消耗金額

當期車間領料合計

某產(chǎn)品應分配的制造費用=該車間當期發(fā)生制造費用×制造費用分配率

7.4生產(chǎn)費用在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間的分配

7.4.1 分批法下生產(chǎn)費用在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間的分配

如果采用分批法,通常不存在批內(nèi)完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品分批費用的問題。各定單或批次的產(chǎn)品在未完工以前,成本明細賬中的歸集費用累計數(shù)就是在產(chǎn)品成本,當該定單或批次的產(chǎn)品全部完工時,成本明細賬中歸集的費用就是完工產(chǎn)品的總成本。

如果一份定單內(nèi)或同一批次內(nèi)產(chǎn)品跨月完工數(shù)量較多時,或者若干份定單或若干批次的產(chǎn)品中跨月完工的定單或批次較多時,則應采用約當產(chǎn)量法在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間分配費用,以便確定和報告完工產(chǎn)品成本和月末在產(chǎn)品成本。

7.3.2 品種法下生產(chǎn)費用在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間的分配

在簡單品種法下,不存在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間分配費用的問題,本月產(chǎn)品成本明細賬中歸集的全部費用,就是該產(chǎn)品本月完工產(chǎn)品的總成本;總成本除以產(chǎn)品,即為該產(chǎn)品平均單位成本。

如果在產(chǎn)品數(shù)量比較多,就應當采用適當?shù)姆椒?在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品之間分配生產(chǎn)費用,以便計算完工產(chǎn)品成本和月末在產(chǎn)品成本。

電能××部在產(chǎn)品數(shù)量較多,占用的費用額也較大,同時各月在產(chǎn)品數(shù)量變化也比較多,就應按月計算產(chǎn)品成本。采用約當產(chǎn)量法(產(chǎn)品相當于完工產(chǎn)品的產(chǎn)量)。

電能××部在產(chǎn)品成本的計算是通過月末對車間盤點的每一道工序上的在產(chǎn)品數(shù)量,形成在產(chǎn)品成本報表(見附表五)。財務依據(jù)此報表采用約當產(chǎn)量法計算出在產(chǎn)品金額。

如果原材料是一次投入時,通常分批材料費用時,不必計算在產(chǎn)品中的“直接材料”成本項目的約當產(chǎn)量,應按完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品的數(shù)量比例分配材料費用。

直接材料費用分配率=月初在產(chǎn)品直接材料費用+本月發(fā)生的直接材料費用

完工產(chǎn)品數(shù)量 +在產(chǎn)品數(shù)量

月末在產(chǎn)品直接材料成本=月末在產(chǎn)品數(shù)量×直接材料費用分配率

直接人工和制造費用的分配。按在產(chǎn)品完工程度計算約當產(chǎn)量,按完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品的約當產(chǎn)量分配計算完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品的直接人工和制造費用。

直接人工費用分配率=月初在產(chǎn)品直接人工費用+本月發(fā)生的直接人工費用

完工產(chǎn)品數(shù)量 +在產(chǎn)品約當產(chǎn)量

在產(chǎn)品約當產(chǎn)量=月末在產(chǎn)品數(shù)量×在產(chǎn)品完工程度

月末在產(chǎn)品的直接人工=月末在產(chǎn)品的約當產(chǎn)量×直接人工費用分配率

月末在產(chǎn)品的直接福利費=月末在產(chǎn)品的直接人工×14%

制造費用分配率=月初在產(chǎn)品制造費用+本月發(fā)生的制造費用

完工產(chǎn)品數(shù)量 +在產(chǎn)品約當產(chǎn)量

月末在產(chǎn)品的制造費用=月末在產(chǎn)品的約當產(chǎn)量×制造費用分配率

××股份有限公司成本管理制度

第八章成本分析和控制

成本計算算管結合,算為管用。對成本進行分析,可以考核企業(yè)成本、節(jié)約材料費用,從而提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。

通過對成本的分析,還可以揭示企業(yè)在生產(chǎn)、技術和經(jīng)營、管理方面取得成績和存在的問題,進一步提高企業(yè)生產(chǎn)、技術和經(jīng)營、管理的水平。

成本提供的實際成本、費用,可以作為企業(yè)的價格和利潤的預測,制定有關的生產(chǎn)經(jīng)營決策。

上一頁[1] [2] [3][4]

第10篇建設有限公司全面預算管理制度實施細則

某建設有限公司全面預算管理制度實施細則

第一條為了全面貫徹執(zhí)行《****有限公司全面預算管理制度》(以下簡稱制度),結合公司的實際情況,特制定本實施細則。

第二條在每年10月初,公司預算委員會根據(jù)公司董事會提出的下一年度經(jīng)營計劃,確定下一年度公司全面預算的初步目標和預算編制政策。

(一)預算的初步目標主要是公司的年度利潤目標、收入結構目標、工程質(zhì)量目標、安全目標等,具體表現(xiàn)為預算利潤、非線路工程收入占工程總收入的比、優(yōu)質(zhì)工程比等。

(二)預算政策是指制度所規(guī)定的應該由公司預算委員會決定的相關預算政策,如內(nèi)部轉移價格、責任收入范圍、責任成本范圍、輔助考核指標體系與否決考核指標體系的組成及權數(shù)等。

第三條公司財務管理處根據(jù)預算委員會確定的預算政策,在10月15日之前向分公司及各職能管理部門下達預算目標。(附表1、附表2)

第四條公司總部的辦公室、財務部、審計部、工程部、設備部、技術部、人力資源部、市場部等職能部門根據(jù)財務部下達的費用預算目標,填報費用預算表(附表3),市場部還需要填報收入預算表(附表10)。

第五條分公司在接到公司的預算目標后,將預算目標初步分解,比照公司的方法下達到各工程處和各職能部門,由各職能部門和工程處填報預算表,可以不向工程處下達非線路收入占總收入的比指標。

(一)工程處填報工資預算表(附表4)、材料預算表(附表5)、設備使用費預算表(附表6)、賠補預算表(附表7)、日常費用預算表(附表8)和可控利潤預算表(附表9)。

(二)各職能部門填列費用預算表(附表3),市場部還要填寫收入預算表(附表10)。

(三)分公司財務部匯總各工程處、市場部和各職能部門的預算表,在預算工作小組討論的基礎上,進行匯總平衡,編制分公司總預算。包括固定資產(chǎn)預算(附表11)、現(xiàn)金預算(附表12)、預計利潤表(附表13)和預計資產(chǎn)負債表(附表14)。

第六條各分公司和各職能部門的預算表格上報到公司財務部之后,根據(jù)公司預算委員會會議和預算工作組會議結果進行綜合平衡,編制總預算,包括固定資產(chǎn)預算(附表15)、對外投資預算(附表16)、現(xiàn)金預算(附表17)、預計利潤表(附表18)、預計資產(chǎn)負債表(附表19)。并將經(jīng)過預算委員會批準的各職能部門、各分公司預算下達各預算單位執(zhí)行。

第七條分公司在執(zhí)行全面預算過程中,應該根據(jù)全面預算管理制度的要求。定期向公司上報預算執(zhí)行情況報表。將預算目標與預算執(zhí)行情況進行對比,并說明差異原因和準備采取的措施。同時,分公司內(nèi)部也應該進行預算分析。

第八條預算年度末,公司根據(jù)年初下達的預算目標,考核分公司、公司各職能部門的預算完成情況。

第九條分公司是利潤中心,其考核指標包括核心指標,輔助指標和否決指標三類。

(一)核心指標:可控利潤(80%)

可控利潤=責任收入-可控成本費用-資金占用費

1.責任收入的確認如《全面預算管理制度》第六十二條之規(guī)定。

2.可控成本費用包括該分公司可以通過努力改變的全部成本費用,一般來說,分公司的付現(xiàn)成本費用都是可控成本費用,為了控制公司的資產(chǎn)占用,非付現(xiàn)的折舊、攤銷等也應該作為可控成本費用,特殊情況下,如公司成立時,已經(jīng)存在且閑置的固定資產(chǎn)折舊等可以不計入分公司的可控成本費用。但需要分公司提出申請并報公司預算管理委員會批準,該等不計入分公司可控成本費用之項目,亦不計入工程處可控成本費用。

3.資金占用費=平均占用資本×資本費用率。

(1)平均占用資本=(分公司年初'上級撥入資金'科目余額+分公司年初'內(nèi)部往來'科目貸方余額-分公司年初'內(nèi)部往來-向公司借款'科目貸方余額+分公司年末'上級撥入資金'科目余額+分公司年末'內(nèi)部往來'科目貸方余額-分公司年末'內(nèi)部往來-向公司借款'科目貸方余額)÷2。

(2)資金費用率由公司預算管理委員會在每年批準預算方案時確定,但原則上不高于銀行一年期貸款利率。

(3)由于分公司向公司借款的利息已經(jīng)計入分公司之可控成本費用,所以,不再計入資金占用費。

(二)輔助指標(20%)

1.非線路收入占總收入的比重(10%)

2.工程優(yōu)良率(10%)

(三)否決指標

1.重大安全事故

2.工程質(zhì)量事故導致客戶起訴,并已確認被考核單位應負主要責任的。

(四)分公司的預算完成指標如下計算

1.分公司預算可控利潤為正時

預算完成指標=(實際可控利潤÷預算可控利潤)×80%+(實際非線路收入比重÷預算非線路收入比重)×10%+(實際工程優(yōu)良率÷預算工程優(yōu)良率)×10%

2.分公司預算可控利潤與實際可控利潤都為負時

預算完成指標=(預算可控利潤÷實際可控利潤)×80%+(實際非線路收入比重÷預算非線路收入比重)×10%+(實際工程優(yōu)良率÷預算工程優(yōu)良率)×10%

3.分公司預算可控利潤為負,實際可控利潤為正時

預算完成指標=[(預算可控利潤-實際可控利潤)÷預算可控利潤]×80%+(實際非線路收入比重÷預算非線路收入比重)×10%+(實際工程優(yōu)良率÷預算工程優(yōu)良率)×10%

4.當出現(xiàn)否決指標所列事項時,有關領導人員的預算完成指標為零。

第十條工程處是利潤中心,其考核指標包括核心指標,輔助指標和否決指標三類。

(一)核心指標:可控利潤:(90%)

可控利潤=責任收入-可控成本費用(含內(nèi)部相關計費)

責任收入與可控成本費用的確認同分公司。內(nèi)部相關費用的計算參照《全面預算管理制度》第四十三、四十四條及貨幣資金管理制度之相關規(guī)定。

(二)輔助指標:工程優(yōu)良率(10%)

(三)否決指標

1.重大安全事故

2.工程質(zhì)量事故導致客戶起訴,并已確認被考核單位應負主要責任的。

(四)工程處的預算完成指標如下計算

1.工程處預算可控利潤為正時

預算完成指標=(實際可控利潤÷預算可控利潤)×90%+(實際工程優(yōu)良率÷預算工程優(yōu)良率)×10%

2.工程處預算可控利潤為負時

預算完成指標=(預算可控利潤÷實際可控利潤)×90%+(實際工程優(yōu)良率÷預算

工程優(yōu)良率)×10%

3.工程處預算可控利潤為負,實際可控利潤為正時

預算完成指標=[(預算可控利潤-實際可控利潤)÷預算可控利潤]×90%+(實際工程優(yōu)良率÷預算工程優(yōu)良率)×10%

4.當出現(xiàn)否決指標所列事項時,有關領導人員的預算完成指標為零。

第十一條除市場部和審計部以外的公司和分公司職能部門是費用中心,考核指標是費用預算完成率和360度打分分值。

1.費用預算完成率=預算費用÷實際費用

2.360分打分是指職能部門接受上級部門、同級部門和下級部門的考核,考核的結果以打分的形式反映。上級部門的打分占40%,下級部門的打分占40%,同級部門的打分占20%。為了與費用預算完成率指標進行綜合考核,打分實行滿分1分制。

3.職能部門的預算完成指標=費用預算完成率×50%+打分分值×50%。

第十二條公司和分公司的市場部是既考核收入,又考核費用的責任中心,不接受360度打分,考核其完成既定收入任務的費用預算完成情況,考核指標是收入預算完成率和費用預算完成率。

1.費用預算完成率=預算費用÷實際費用

2.收入預算完成率=實際收入÷預算收入

3.收入的確認同分公司的收入確認方法一致。

4.市場部的預算完成指標=費用預算完成率×20%+收入預算完成率×80%。

第十三條審計部是特殊費用中心,不接受360度打分,考核其完成審計委員會交辦審計任務的費用預算完成情況,考核指標是費用預算完成情況和審計委員會的打分。

1.費用預算完成率=預算費用÷實際費用

2.審計部的預算完成指標=費用預算完成率×40%+審計委員會的打分×60%

第十四條工程項目小組是成本中心,工程處對其所實行的不是分年度的全面預算考核,而是分項目的項目考核?？己似涔こ潭~成本的完成情況。

(一)公司總部承攬的工程,在工程下達給各分公司之前,由公司總部工程管理部套定額、計算工程成本定額。分公司和工程處承攬的工程,在工程下達給工程處之前,由分公司工程管理部套定額計算工程成本定額。

(二)項目經(jīng)理的考核,通過匯總其年度內(nèi)全部項目的工程成本定額完成情況進行,其薪酬與工程成本定額完成情況掛鉤。

1.衡量項目經(jīng)理工程成本定額完成情況的核心指標是工程成本節(jié)約率。

2.工程成本節(jié)約率=(定額成本-實際成本)/定額成本×100%。

3.工程成本節(jié)約率要按照成本項目分別計算,然后加權平均,計算項目經(jīng)理的綜合成本節(jié)約率,這一指標為負,表示成本超支,否則,表示成本節(jié)約。

4.在每年末,各工程處要以項目經(jīng)理為對象,匯總計算各項目經(jīng)理的年度綜合工程成本節(jié)約率,作為決定其薪酬水平的重要依據(jù)。

(三)在實際工程建設過程中,工程量、工程地形、氣候條件、地質(zhì)條件、賠補情況等因素與計算工程定額成本時的預計情況有較大差別的,可以由實際承擔工程的工程項目小組提出詳細的情況說明,逐級上報工程處、分公司和公司總部,調(diào)整工程成本定額。

第十五條為了保持本實施細則的可操作性,在實際情況發(fā)生變化時,本實施細則做相應調(diào)整。

1.責任收入的確認原則、可控成本費用的計算口徑、可控利潤的計算口徑,預算管理委員會可以考慮實際情況、根據(jù)計劃財務部的提議,在下達年度預算時予以調(diào)整。

2.分公司輔助指標、否決指標的內(nèi)容、計算口徑、權重,預算委員會可以考慮實際情況、根據(jù)計劃財務部的提議,在下達年度預算時予以調(diào)整。

3.工程處輔助指標、否決指標的內(nèi)容、計算口徑、權重,分公司總經(jīng)理辦公會可以考慮實際情況、根據(jù)計劃財務部的提議,在下達年度預算時予以調(diào)整。

4.公司各職能部門費用預算完成率與360度打分分值之權重、市場部費用預算完成率與收入預算完成率之權重、審計部費用預算完成率與審計委員會打分之權重,預算委員會可以考慮實際情況、根據(jù)計劃財務部的提議,在下達年度預算時予以調(diào)整。

5.分公司各職能部門費用預算完成率與360度打分分值之權重、市場部費用預算完成率與收入預算完成率之權重、分公司總經(jīng)理辦公會可以考慮實際情況、根據(jù)計劃財務部的提議,在下達年度預算時予以調(diào)整。

第11篇有限公司規(guī)章制度

有限公司規(guī)章制度

某某礦務集團有限公司礦井風量計算細則(試行)

一、礦井供風原則

1、礦井供風總的原則是，既要能確保礦井安全生產(chǎn)的需要，又要符合經(jīng)濟要求。

2、礦井所需風量的確定，必須符合安監(jiān)總煤礦〔～〕42 號“ 關于印發(fā)《煤礦通風能力核定辦法(試行)》的通知”及《煤礦安全規(guī)程》中有關條文的規(guī)定，即：

(1)氧氣含量的規(guī)定;

(2)沼氣、二氧化碳、氫氣等有害氣體安全濃度的規(guī)定;

(3)井巷風流速度的規(guī)定;

(4)空氣中懸浮粉塵允許濃度的規(guī)定;

(5)空氣溫度的規(guī)定;

(6)每人每分鐘供風量不少于4m3 的規(guī)定。

二、礦井需要總進風量計算

礦井需要總進風量按各采煤工作面、掘進工作面、硐室、備用工作面及其它巷道等用風地點實際需要風量分別進行計算。

q 礦=(∑q 采+∑q 掘全+∑q 硐+∑q 備+∑q 其它)×k 礦通(m3/min) (1-1)式中：q 礦――礦井需要總進風量，m3/min;

∑q 采――礦井獨立通風采煤工作面需要風量之和，m3/min;

∑q 掘全――礦井獨立通風掘進工作面局部通風機安裝處全風壓需要風量之和，m3/min;

∑q 硐――礦井獨立通風硐室需要風量之和，m3/min;

∑q 備――礦井獨立通風備用工作面需要風量之和，m3/min;

∑q 其它――礦井除了采、掘、硐室和備用工作面以外的其它用風巷道需要風量之和，m3/min;

k 礦通――礦井通風系數(shù)，包括礦井內(nèi)部漏風和配風不均衡等因素，一般可取k 礦通=1.15～1.2,低瓦斯礦井(有高瓦斯地區(qū)的礦井除外)獨立供風采掘工作面數(shù)量少于12 個且最大通風流程小于10000m 時，取k 礦通=1.15，否則，取k 礦通=1.2。

1、采煤工作面需要風量計算

每個采煤工作面需要風量，應按瓦斯、二氧化碳絕對涌出量和爆破后有害氣體產(chǎn)生量以及工作面氣溫、風速和人數(shù)等規(guī)定分別進行計算，然后取q 采1～q 采5的最大值作為該采煤工作面需要風量。

(1)采煤工作面按氣象條件確定需要風量，其計算公式為：

q 采1=q 基本×k 采高×k 采面長×k 溫(m3/min) (2-1)

式中: q 采1――采煤工作面需要風量，m3/min;

q 基本――不同采煤方式工作面所需的基本風量，m3/min。

k 采高――采煤工作面采高調(diào)整系數(shù)(見表1);

k 采面長――采煤工作面傾斜長度調(diào)整系數(shù)(見表2);

k 溫――采煤工作面溫度與對應風速調(diào)整系數(shù)(見表3)。

q 基本=60×v 采1×s 采max×70% (m3/min) (2-2)

式中：v 采1――采煤工作面適宜風速，取v 采1≥1m/s;

s 采max――采煤工作面最大控頂距時凈斷面積，m2。

s 采max=采煤工作面最大控頂距×工作面實際采高-輸送機、支架(支柱)、梁子等所占的面積(m2) (2-3)

表1 k 采高――采煤工作面采高調(diào)整系數(shù)采高(m) <2.0 2.0～2.5 ≥2.5 及放頂煤工作面系數(shù)(k 采高) 1.0 1.1 1.5表2 k 采面長――采煤工作面傾斜長度調(diào)整系數(shù)采煤工作面傾斜長度(m) <150 150～200 >;200

調(diào)整系數(shù)(k 長) 1.0 1.0～1.3 1.3～1.5表3 k 溫――采煤工作面溫度與對應風速調(diào)整系數(shù)采煤工作面空氣溫度(℃) 采煤工作面風速(m/s) 配風調(diào)整系數(shù)k 溫

<18 0.3～0.8 0.90

18～20 0.8～1.0 1.00

20～23 1.0～1.5 1.00～1.10

23～26 1.5～1.8 1.10～1.25

26～28 1.8～2.5 1.25～1.4

28～30 2.5～3.0 1.4～1.6

食品有限公司規(guī)章制度

1.遵守國家政策，法令和公司一切規(guī)章制度，愛護公共財物認真執(zhí)行崗位責任制;

2.應按公司規(guī)定的工作時間上下班，不得遲到、早退、不得擅離崗位、不得無故曠工，工作時間內(nèi)不許閑談作樂、不許傳崗位和離崗，不許做與生產(chǎn)無關的事情;

3.服從生產(chǎn)工作安排、調(diào)動、努力鉆研生產(chǎn)技術，提高自身素質(zhì)水平，做好本職工作;

4.請病假、事假要有正當理由，并寫請假條辦理批審手續(xù)，兩天一下由生產(chǎn)主管批準，三天以上由公司經(jīng)理審批，來不及自辦手續(xù)的藥托人代辦或打電話請假，并于上班后補充手續(xù)，批準后方能生效，否則違者做曠工處理，曠工一天除當天工資沒有另罰款20元;

5.工作時間內(nèi)，因事或因為看病要離開工作崗位，要向生產(chǎn)主管請假經(jīng)同意后方能離開，否則做早退處理，早退一次扣10元;

6.不得帶任何食品雜物進車間，不得在車間吃食物，不準在車間亂丟雜物以及隨地吐痰，違反本條例之一者罰款10元，嚴重者開除;

7.進入規(guī)定要穿工作服的工作間一定要穿工作服，必須穿戴整齊潔凈，違者一次扣款10元，嚴禁攜帶手表、首飾等個人物品進入生產(chǎn)區(qū)，所有工作人員不得留長指甲或涂指甲油;[你正在閱讀的文章來自:文庫網(wǎng)

8.愛護公司財產(chǎn)，不得私帶廠內(nèi)任何物品出廠，違者則被視為偷竊，輕者按物品價值的十倍進行罰款或開除，重則報告當?shù)毓矙C關;

9.運送產(chǎn)品要小心輕放，不得亂丟重摔，造成損壞的由違紀者負全部責任(包括搬運工);

10.不管上下班時間，不準在廠區(qū)吸煙、喝酒，違者一次罰款50元;

11.工作服的管理

①工作服包括淡色工作衣、褲、發(fā)帽、鞋靴等，某些工序(種)還應配備口罩、圍裙、套袖等衛(wèi)生防護用品。

②工作服應有保活制度。凡直接接觸食品的工作人員必須每日更換。其他人員也應定期更換，保持清潔。

12.健康管理

①食品廠全體工作人員，每年至少進行一次體格檢查，沒有取得衛(wèi)生監(jiān)督機構頒發(fā)的體檢合格證者，一律不得從事食品生產(chǎn)工作。

②對直接接觸入口食品的人員還須進行糞便培養(yǎng)和病毒性肝炎帶毒試驗。

③凡體檢確認患有：a肝炎(病毒性肝炎和帶毒者)，b活動性肺結核，c腸傷寒和腸傷寒帶菌者，d細菌性痢疾和痢疾帶菌者，e化膿性或滲出性脫屑性皮膚病，f其他有礙食品衛(wèi)生的疾病或疾患的人員均不得從事食品生產(chǎn)工作。

第12篇某投資股份有限公司突發(fā)事件應急預案管理制度

一、適用范圍

本制度適用于公司內(nèi)突然發(fā)生，嚴重影響或可能導致或轉化為嚴重影響金融市場穩(wěn)定的公司緊急事件的處置。公司的突發(fā)事件是指公司的正常經(jīng)營受到影響甚至無法繼續(xù)經(jīng)營，公司財產(chǎn)、人員以及投資者利益受到損失，造成區(qū)域性甚至全國性影響，有可能導致或轉化為嚴重影響金融市場穩(wěn)定的公司風險事件，主要包括但不限于：

（一）治理類

1、公司主要股東單位出現(xiàn)重大風險，對公司造成重大影響；

2、公司的股東之間出現(xiàn)明顯分歧；

3、大股東的股東存在紛爭訴訟；

4、公司董事、監(jiān)事及高管人員涉及重大違規(guī)甚至違法行為；

5、管理層對公司失去控制；

6、公司資產(chǎn)被主要股東或有關人員轉移、藏匿到海外或異地無法調(diào)回；

（二）經(jīng)營類

1、公司董事會可能出現(xiàn)較大的決策失誤；

2、公司的經(jīng)營班子可能出現(xiàn)較大的經(jīng)營失誤；

3、公司的經(jīng)營和財務狀況惡化；安信信托投資股份有限公司

4、公司面臨退市風險；

5、公司主營業(yè)務不清晰，或無持續(xù)性經(jīng)營能力；

6、公司信托產(chǎn)品出現(xiàn)兌付風險；

7、公司經(jīng)營活動中可能出現(xiàn)的信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等其他風險；

8、其他影響公司正常經(jīng)營情況；

（三）環(huán)境類

1、國際重大事件波及上市公司；

2、國內(nèi)重大事件或政策的重大變化波及上市公司；

3、自然災害造成公司經(jīng)營業(yè)務受到影響；

4、事故災難，指企業(yè)內(nèi)的各類安全事故、交通事故、公共設施和設備事故造成公司正常經(jīng)營受到影響；

5、公共衛(wèi)生事件及社會安全事件等；

（四）信息類

1、公司的股價異常波動；

2、報刊、媒體對公司問題集中或不實報導；

3、社會上存在不實的傳言或信息，給公司造成了影響；

4、公司發(fā)布的信息出現(xiàn)重大的遺漏或錯誤，對市場造成了影響；

5、可能或已經(jīng)造成社會不穩(wěn)定，引發(fā)投資者群體上訪或投訴事件等；

二、組織體系及職責

公司的應急預案以切實可行、積極應對為原則，實行統(tǒng)一領導，分級負責，依法規(guī)范，加強管理、快速反應、協(xié)同應對。公司將成立突發(fā)風險事件領導工作小組，負責公司突發(fā)事件的管理以及處置

工作，其中公司董事長任組長，總裁任副組長，組員由公司副總裁及董事會秘書擔任。

其中：

（一）組長職責：

1、負責公司突發(fā)事件的應急管理工作；

2、批準和終止本預案；安信信托投資股份有限公司

3、組織指揮突發(fā)風險處置工作；

4、在突發(fā)事件處置過程中對一些重要事項作出決策。

5、協(xié)調(diào)和組織突發(fā)風險事件處置過程中對外宣傳報道工作，擬定統(tǒng)一的對

外宣傳解釋口徑。

6、負責保持與各相關部門或政府的有效聯(lián)系與關系；

（二）副組長職責：

1、協(xié)助組長進行有關突發(fā)風險的處置工作；

2、指導下屬公司及分支機構的突發(fā)事件應急體系建設；

3、綜合協(xié)調(diào)信息收集、情況匯總分析等工作，發(fā)揮運轉樞紐作用。

（三）組員職責：

1、各相關組員按照其分管的工作歸口負責相關類別的突發(fā)事件的應急管理

工作；

2、督促、落實領導的批示、指示及有關決定；

3、收集、反饋突發(fā)風險事件處置的相關信息；

4、指導和協(xié)調(diào)下屬各部門或各下屬單位及分支機構做好相關突發(fā)事件的預防、應急處置和調(diào)查處理等工作；

5、負責組織突發(fā)風險事件處置工作的善后和總結工作；

6、負責有關突發(fā)事件的信息披露工作；

7、履行突發(fā)事件的值守等職責。

各組員實行24小時值班，手機必須隨時保持暢通狀態(tài)，發(fā)現(xiàn)問題及時向副組長報告，并按照指示進行處理。

三、預警和預防機制

（一）預警和預防制度

公司各部門、各下屬公司及分支機構責任人作為突發(fā)事件的預警、預防工作第一負責人，定期檢查及匯報部門或公司有關情況，做到及時提示、提前控制，將事態(tài)控制在萌芽狀態(tài)中。

（二）預警信息的傳遞及處置

預警信息包括突發(fā)事件的類別、起始時間、可能影響范圍、預警事項、應采取的措施等。安信信托投資股份有限公司

公司的預警信息傳遞的渠道主要有兩種，正常情況下由公司各部門、各下屬公司及分支機構的責任人負責向分管領導進行匯報，然后由分管領導協(xié)同有關人員對信息進行分析及調(diào)查，確定為有可能導致或轉化為突發(fā)事件的各類信息予以高度重視，立即向公司總裁報告，必要時提出啟動應急預案的建議。另公司總部設置了24小時值班電話，公司的任何人均可作為信息的報告人，值班人接到電話后立即向公司行政部負責人報告，行政部負責人接到信息后向分管領導進行匯報，由分管領導按上述工作程序進行處理。當預警信息被董事會秘書確定為需披露的信息后，則按照有關《信息事務披露管理制度》規(guī)定進行披露。

四、突發(fā)事件的應急處置

發(fā)生本預案選用范圍的突發(fā)事件后，啟動公司突發(fā)事件應急預案。公司根據(jù)突發(fā)事件的類別分別制定了不同的應急處置措施。

（一）信息報送

發(fā)生影響或可能影響金融市場穩(wěn)定的突發(fā)事件后，領導工作小組應在1個小時內(nèi)將事件情況、已采取的措施、聯(lián)絡人及聯(lián)系方式等通過電話報銀監(jiān)會、證監(jiān)會有關部門，同時應在2個小時內(nèi)將事件的詳細情況書面報銀監(jiān)會、證監(jiān)會有關部門。不得遲報、謊報、瞞報和漏報，報告內(nèi)容主要包括時間、地點、事件性質(zhì)、影響范圍、事件發(fā)展趨勢和已經(jīng)采取的措施等。應急處置過程中，要及時續(xù)報有關情況。涉外突發(fā)事件以及發(fā)生在敏感地區(qū)、敏感時間的突發(fā)事件信息的報送，可隨時上報。

（二）先期處置

發(fā)生突發(fā)事件后，事發(fā)單位要立即采取措施控制事態(tài)發(fā)展，組織開展應急救援工作，并根據(jù)職責和規(guī)定的權限啟動本單位制訂的相關應急預案，及時有效地進行先期處置，控制事態(tài)。

（三）應急處置

領導工作小組確定突發(fā)風險事件后，應根據(jù)突發(fā)風險事件性質(zhì)及事態(tài)嚴重程度，及時組織召開會議，決定啟動本預案。同時針對不同突發(fā)風險事件，成立相關的處置工作小組。處置工作小組在領導工作小組的統(tǒng)一領導下，制定突發(fā)風險安信信托投資股份有限公司事件處置方案，擬定統(tǒng)一的對外宣傳解釋口徑，及時開展處置工作。

1、治理類突發(fā)風險事件主要處置措施

（1）約見股東單位的負責人員，請其予以配合，并詳細了解事情的發(fā)展情況；

（2）對公司有關董事、監(jiān)事及高管人員進行談話，了解目前公司三會的運行情況；

（3）深入了解公司的資產(chǎn)狀況，對轉移資產(chǎn)的詳細情況報告有關部門，必要時報警處理；

（4）協(xié)助公安部門對部分涉案人員進行控制；

（5）加強與投資者關系的管理，積極應對投資者的咨詢、來訪及調(diào)查；

（6）按照規(guī)定做好信息披露工作；

2、經(jīng)營類突發(fā)風險事件主要處置措施

（1）徹底了解公司的財務狀況，必要時聘請中介機構進行審計或評估；

（2）查清公司經(jīng)營班子及董事會的日常經(jīng)營管理及決策是否違反了《公司法》、《公司章程》及公司有關規(guī)章制度，若存在此情形，則及時調(diào)整或更換公司的經(jīng)營班子及董事會成員，情形嚴重者訴之法律處理；

（3）對相關責任人員進行談話及控制；

（4）暫時停止公司的重大投資等經(jīng)營活動；

（5）對于公司經(jīng)營虧損或面臨退市，積極與各方相關部門或機構進行溝通，尋找切實可行的解決方案，如定向增發(fā)、重組。

（6）按照規(guī)定做好信息披露工作；

3、環(huán)境類突發(fā)風險事件主要處置措施

（1）深入調(diào)查、了解目前環(huán)境，包括國際、國內(nèi)重大事件、政策變化、自然環(huán)境詳細情況以及對上市公司的影響程度；

（2）公司召開經(jīng)營班子會議，討論在上述情形下，公司如何最大限度的避免對公司造成的影響；

（3）公司經(jīng)營班子及時提交有關處理意見，并上報公司董事會或股東會予以調(diào)整經(jīng)營策略及投資方向。

（4）對于自然災害或社會公共事件對經(jīng)營項目已經(jīng)造成嚴重影響，則公司安信信托投資股份有限公司

6應立即派出相關領導親赴現(xiàn)場進行緊急處理，并及時上報現(xiàn)場處理情況。

（5）按照規(guī)定做好信息披露工作；

4、信息類突發(fā)風險事件主要處置措施

（1）聯(lián)系有關媒體報導負責人，將真實情況告知，并商議處理方案；

（2）立即對不實信息作出澄清或更正，盡量減少不良信息的影響；

（3）追查相關責任人，并要求其改正，情形嚴重者訴之法律處理；

（4）安撫投資者，做好投資者的咨詢、來訪及調(diào)查工作；

（5）按照規(guī)定做好信息披露工作；

（四）后期處置

突發(fā)事件結束后，應盡快消除突發(fā)風險事件的影響，并及時解除應急狀態(tài)，恢復正常工作狀態(tài)。同時總結經(jīng)驗，對突發(fā)事件的起因、性質(zhì)、影響、責任、經(jīng)驗教訓和恢復重建等問題進行調(diào)查評估，評估應急預案的實施效果，對本預案進行修訂和完善。

（五）善后事宜

由公司經(jīng)營班子擬定關于善后事項的處理意見，包括遭受損失情況以及恢復經(jīng)營的建議和意見，由公司董事會或股東會批準后執(zhí)行。

五、應急保障

公司下屬各部門及各下屬公司及分支機構要按照職責分工和相關預案，切實做好應對突發(fā)事件的人力、物力、財力保障等工作，保證應急工作需要和各項應急處置措施的順利實施。

（一）通信保障

公司的值班電話及領導工作小組成員的值班手機必須保證24小時暢通，確保與各部門的聯(lián)系。

（二）應急隊伍保障

領導工作小組有權利根據(jù)突發(fā)風險處置工作的需要，召集參與處置人員，被召集人必須服從安排。

（三）物資保障

公司的經(jīng)營班子應做好突發(fā)風險事件處置工作的物資保障，準備好相關的設施、設備及資金、交通工具等等。安信信托投資股份有限公司公司財務部門和審計部門負責對突發(fā)事件應急保障資金的使用和效果進行監(jiān)管和評估。

（四）培訓

公司本部及所屬單位要廣泛宣傳應急法律法規(guī)和預防、避險等常識，增強應急意識，提高應急處置能力。對負有應急管理職責的人員，要有計劃地進行應急預案和應急知識的專業(yè)培訓工作。